власти, банки являются проводниками стабилизационной экономической

политики государства.

Кредитование - самая выгодная банковская услуга. Между тем при

совершении кредитных операций банк сталкивается с высокими рисками.

Банки должны проявлять все большую изобретательность в разработке

новых методов кредитования, привлекая наибольшее количество клиентов.

Следовательно, перед банком стоит вопрос о четко сформулированной и

грамотной кредитной политике. Между тем, в погоне за клиентами необходимо

функционирования и результаты деятельности банка, особенно в условиях

финансового кризиса. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие

приводит кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и

банкротству. Напротив, эффективная кредитная политика способствует

повышению качества активов, их доходности и обеспечению, как следствие,

положительного финансового результата.

Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических

вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка

Объект исследования выпускной квалификационной работы - КБ

«Ренессанс Кредит» (ООО). Предмет исследования - кредитная политика

коммерческого банка и методы ее реализации.

Целью выпускной квалификационной работы является разработка

мероприятий и рекомендаций по совершенствованию кредитной политики КБ

«Ренессанс Кредит» (ООО).

Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

- раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка,

(ООО), проанализировать качество ссудного портфеля и финансовые

показатели баланса КБ «Ренессанс Кредит» (ООО),

- предложить способы улучшения кредитной политики за счет

использования методов стресс-тестирования.

- предлагают использовать технологию интеллектуального анализа

данных как способ снижения кредитного риска.

Практическая часть работы написана на основе анализа балансов и отчетов

о прибылях и убытках КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) за три отчетные даты

В основной части выпускной квалификационной работы изложены

теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка,

практические аспекты кредитной политики финансового КБ «Ренессанс Кредит»

(ООО), а также совершенствование кредитной политики. которые считаются.

В заключении обосновываются выводы по каждой главе в отдельности и

по всей выпускной квалификационной работе в целом.

Также указаны литературные источники, использованные в процессе

написания данной выпускной квалификационной работы.

В современной экономической литературе нет всеобъемлющего,

общепринятого определения термина «кредитная политика коммерческого

банка», которое отвечало бы всем требованиям современного состояния

потенциала» [16];

Пещанская И.В. определяет кредитную политику коммерческого банка как

«комплекс банковских мер, цель которых - повышение доходности кредитных

операций и снижение кредитного риска» [8];

В. Платонов и М. Хиггинс утверждают, что кредитная политика

«определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и

методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного

процесса. Кредитная политика создает основу для организации кредитной

клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной

деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и

порядок организации кредитного процесса. Он создает основу для организации

кредитной деятельности банка в соответствии с общей стратегией его

деятельности, являясь необходимым условием для разработки системы

документов, регулирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого банка должна четко определять цели

кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе

стандарты и инструкции, являющиеся методическим обеспечением ее

реализации.

управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и

внешнего аудита [15].

Можно сказать, что кредитная политика коммерческого банка - это

сочетание его кредитной стратегии и кредитной тактики. При этом стратегия

определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на

кредитном рынке, а тактика - это конкретные финансовые инструменты,

используемые банком для реализации своих целей при осуществлении

кредитных операций, правила их исполнения. , порядок организации кредитного

из функций Центрального банка, который регулирует денежную массу в

обращении, объем кредитов, уровень процентных ставок и другие показатели

денежного обращения и рынка ссудного капитала. . Обеспечение требований

действующего законодательства, а также повышение эффективности

коммерческих банков на микроуровне делают актуальной для каждого из

коммерческих банков разработку собственной кредитной политики, следуя

которой должна строиться их деятельность.

Несмотря на очевидную актуальность формирования, утверждения и

реализации кредитной политики, не каждый коммерческий банк делает это

систематически. Кроме того, обращается внимание на недостаточно полное и

политики.

Современные словари не дают четкого определения такого понятия, как

кредитная политика. Более подходящее значение слова «политика» в данном

случае дается в словаре Вебстера, где политика интерпретируется как

«установленный курс, которому следует правительство, организация,

учреждение или отдельное лицо, и характеризуется как сбалансированное

суждение при управлении делами и как процедуры управления». " Отсюда

можно дать определение, что кредитная политика является определяющим

условием для разработки системы документов, регулирующих процесс

кредитования.

По данным Банка России, на начало марта текущего года просроченная

задолженность физических лиц перед банками на срок более 90 дней составила

619,5 млрд долларов. В 2013 году на эту же дату сумма просрочки была намного

меньше и составила 358,5 млрд рублей.

Очевидно, что количество клиентов различных банков, «не тянущих»

долговую нагрузку, растет. Это только на примере розничного кредитования

говорит о неизбежном повышении риска невозврата кредитов и необходимости

принятия правильного стратегического решения [28].

Исходя из этого, расстановка задач в зависимости от имеющихся ресурсов

и внешней конъюнктуры рынка заключается в определении направления

кредитования, контроля за процессом кредитования и технологии проведения

кредитных операций.

Банк, не думающий о перспективах развития, который ориентируется

только на текущие тенденции, не может адекватно развиваться в соответствии с

изменяющейся экономической ситуацией. Для этого банк формирует стратегию

развития, то есть кредитную политику.

кредитного портфеля;

Кредитный риск - это риск банка-кредитора, связанный с неисполнением

заемщиком основного долга и процентов по нему.

Этот риск может быть представлен как вероятность того, что стоимость

части активов банка, представленная суммой выданных кредитов, уменьшится

или упадет до нуля, либо фактическая доходность этой части активов будет

значительно ниже, чем ожидаемый уровень [11].

Количественная модель кредитного риска позволяет банку получить

цифровой индикатор вероятности неплатежа для конкретного заемщика. Как

Практика стресс-тестирования показывает, что необходимо регулярно

проводить лишь несколько тестов, чтобы руководство банка могло уловить и

отследить значительные изменения в профиле риска кредитного портфеля.

Каждый тест должен сопровождаться набором заранее согласованных

действий, которые могут включать реструктуризацию, продажу позиций или

портфелей, хеджирование и т. Д. Все задачи стресс-тестирования, процедуры,

полномочия, ответственность и другие аспекты должны быть четко

сформулированы и утверждены руководство банка.

тестов одновременно или по отдельности.

Неисполнение обязательств по кредитам также является редкостью, и

возникающие дефолты отслеживаются и регистрируются менее эффективно,

чем, например, изменения рыночных цен. Распределение доходов, связанных с

кредитным риском, асимметрично, с высокой вероятностью небольших

положительных доходов и низкой вероятностью больших отрицательных

доходов [3].

Сочетание ограниченной информации, нечастых наблюдений и перекосов

в распределении делает моделирование кредитного риска чрезвычайно трудным

банкротство отдельного банка, а также кризис всей финансовой системы.

Коммерческие банки развивают технологии управления рисками по ряду

причин:

1. Рост регуляторных требований: только в последние годы ЦБ РФ внес

существенные изменения в инструкции, регулирующие управление кредитными

рисками и рисками ликвидности.

2. Формирование положительного инвестиционного имиджа:

потенциальные клиенты, оценка устойчивости финансового учреждения,

определить, каким рискам подвержен банк и какие уровни рисков считает

приемлемыми для руководства. После принятия профиля риска возникает задача

управления рисками и удержания их на заданном уровне.

Надежность коммерческого банка в некоторой степени определяется

способностью управлять рисками. Управление рисками - это набор методов и

инструментов для минимизации рисков. Есть несколько способов эффективно

управлять рисками.

Например, диверсификация, управление качеством, анализ финансового

состояния клиента, применение принципа разделения рисков, выдача крупных

Географическая диверсификация направлена на привлечение клиентов из

разных географических регионов. Диверсификация по срокам погашения

предполагает выдачу и привлечение займов в разные сроки, что дает банку

возможность определенного финансового маневра [17].

Под управлением качеством понимается способность сотрудников банка

предвидеть и своевременно решать проблемы, связанные с кредитным

мошенничеством, неплатежами и другими возможными проблемами.

Плавающие процентные ставки позволят банку, например, при росте

Банк может выдавать крупные ссуды на основе консорциума, передавая

часть риска другому банку. Однако наиболее актуальный способ снизить риск -

получить дополнительную информацию о кредитоспособности клиента.

В процессе управления кредитным риском коммерческие банки

используют ряд важных аналитических показателей, анализ которых позволяет

сделать вывод об уровне кредитоспособности заемщика. Используемые

аналитические показатели, характеризующие деятельность предприятия, в

разных банках разные.

работников, размещающих кредитные средства [19].

Кредитный рейтинг заемщика должен отражать не только текущее

финансовое состояние клиента, но и давать прогноз на будущее.

Основным моментом оценки кредитоспособности является анализ

финансового положения потенциального заемщика, который исследует

количественные показатели экономического состояния организации.

Финансовый анализ обычно проводится по двум направлениям:

- структурный анализ финансовой отчетности

удельный вес отдельных статей в общей сумме активов и пассивов, динамику

изменения структуры показателей.

Второй инструмент анализа экономической деятельности - анализ

финансовых показателей - также основан на анализе финансовой отчетности.

Прежде всего, банк должен решить, сколько и какие показатели будут

рассчитываться для анализа, поскольку компьютерные программы позволяют

получить 100 и более коэффициентов [13].

Считается, что для определения кредитоспособности заемщика достаточно

девяти показателей. Среди обязательных показателей для анализа: показатели

ликвидности; показатели деловой активности (оборачиваемость капитала);

соотносится с размером собственных средств банка. Кроме того, коммерческие

банки могут, кроме того, разрабатывать собственные методы расчета для

ежедневного контроля кредитных рисков.

Ранее отмечалось, что основным показателем кредитоспособности

заемщика на современном этапе развития банковского дела является кредитный

рейтинг. Рейтинг - это буквальное или количественное выражение способности

заемщика завершить кредитную операцию.

В отечественной практике рейтинг класса А (первый класс) соответствует

второму классу относятся заемщики с коэффициентом ликвидности от 1 до 1,5,

коэффициентом покрытия 3–2 и коэффициентом покрытия 30%. Третий класс

включает заемщиков с коэффициентом ликвидности.

Кредит

КБ «Ренессанс Капитал» (ООО) имеет лицензию Банка России № 3354 от

30 марта 2004 года на осуществление банковских операций, которая позволяет

ему оказывать банковские услуги как в рублях, так и в иностранной валюте

Банк имеет лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг

на осуществление следующих видов деятельности:

- брокерская деятельность № 077-10969-100000 от 29 января 2008 г .;

- дилерская деятельность № 077-10971-010000 от 29.01.2008 г .;

- депозитарная деятельность № 077-10978-000100 от 29.01.2008 г .;

- осуществление деятельности по управлению ценными бумагами 3 077-

10123-001000 от 24 апреля 2007 года [2].

2003 г.

кредитных карт [30].

2005 г.

Банк расширил продуктовую линейку и начал выдавать нецелевые и

автокредиты. Банк начал продавать страховку. КБ «Ренессанс Капитал» входит

в 30-ку крупнейших потребительских банков России.

2006 год

Банк заключает партнерское соглашение с IKEA и начинает выдавать

кредиты в этой сети супермаркетов. Группа компаний выходит на рынок

Украины и оказывает там услуги под торговой маркой Renaissance Capital Bank.

В России выдан миллионный потребительский кредит. К концу года темпы

входит в десятку крупнейших финансовых институтов России в сфере

потребительского кредитования.

Дальнейшее расширение филиальной сети, более 10 500 точек продаж.

S&P и Fitch Ratings: I- / стабильный.

Группа компаний в России начинает работу под брендом «Ренессанс

Кредит». «Ренессанс Кредит» впервые в своей истории показал положительную

прибыль по международным стандартам отчетности. Банк увеличил свою долю

на рынке потребительского кредитования с 0,8% до 1,8%.

28 августа публике был представлен новый визуальный образ Renaissance

Credit.

«Ренессанс Кредит» значительно расширил партнерскую сеть и начал

сотрудничество с крупнейшими сетями телекоммуникационных магазинов

«Евросеть» и «Связной», а также с одной из крупнейших сетей бытовой техники

и электроники в России - DOMO. Общее количество регионов в России и

Украине, где представлена Группа потребительского кредитования «Ренессанс

Капитал», достигло 93.

Чистая прибыль банка за первое полугодие (по МСФО) составила 592 млн

рублей или 24,7 млн долларов США. В рейтинге самых потребительских банков

Национального бюро кредитных историй, а также топ-менеджеры крупнейших

банков, работающих в сфере потребительского кредитования [ 35].

В настоящее время Банк действует под новым брендом - «Ренессанс

Кредит». Новый бренд Renaissance Credit более точно отражает продукты и

стратегию компании в целом: быть ближе и понятнее для клиентов,

предоставлять лучший сервис на рынке, делая процедуру получения кредита

более простой, быстрой и доступной. .

Основные факты о банке:

такими как: ИКЕА, М.Видео, Эльдорадо, Техносила, Касторама, Реал, Метро,

Медиа Маркт, Дикси, Связной, Евросеть и многими другими.

Ипотечные кредиты

В таблице 2.5 проанализирована структура портфеля потребительских

кредитов КБ «Ренессанс Кредит» за 2015-2017 годы.

В структуре розничного портфеля наблюдается тенденция к смещению в

сторону высокомаржинальных продуктов - универсальных кредитов и

кредитных карт, доля которых в структуре потребительского кредитного

портфеля за исследуемый период выросла. Таким образом, доля кредитов

общего назначения в 2015 году составила 47,4%. В 2016 году доля увеличилась

до 54,4%, а к 2016 году увеличилась до 63%.

потребительском портфеле банка составляет на 2017 год. 14,5% - этот показатель

снизился по сравнению с 2015 годом. - когда его доля в портфеле составляла

17,4% Однако в абсолютном выражении общий объем данных кредитов

увеличился на 5 366 067 тыс. руб. и на конец 2017 года составила 10 757 449 тыс.

руб.

Прочие ссуды включают реструктурированные ссуды общего назначения,

реструктурированные кредитные карты, ссуды для банковских служащих и

ипотечные ссуды. Доля этих кредитов в общем портфеле потребительского