Введение

Актуальность темы исследования. Переход к рыночным экономическим

условиям обусловил коренное изменение структуры и принципов

обслуживания внешнеэкономической деятельности финансовыми

организациями, их ориентацию как на современные тенденции развития

международных экономических отношений, так и на позитивные

изменения в российской экономике и внешней торговле.

Успехи российской экономики в последние годы очевидны и

общепризнанны. В 2011 году благодаря благоприятной ценовой

конъюнктуре и расширению экспорта во всех отраслях рост ВВП

составил 4,3%.

Иностранные компании все чаще инвестируют в российские ценные

бумаги, в том числе торгуемые на зарубежных фондовых рынках.

Оборот российских ценных бумаг на внешних рынках уже составляет

около половины оборота ценных бумаг на российских биржах.

Залогом успешного функционирования российского сектора

внешнеэкономических операций является его эффективное банковское

обслуживание.

Современное функционирование кредитно-финансовых организаций,

обслуживающих внешнеэкономическую деятельность, предполагает

совокупность взаимодействий между банковскими системами

различных государств. Становится очевидным, что в данном случае не

только современный уровень экономического развития, но и степень

интеграции ее банковской системы в международные экономические

отношения во многом является определяющим фактором повышения

конкурентоспособности той или иной страны на международной арене.

Этот процесс особенно важен для внешнеэкономической деятельности

банковскими услугами. В современных условиях все более возрастает

роль банковского сектора: как стабилизатора и гаранта денежных

отношений; как сектора, обладающего значительными возможностями

для оказания реальной помощи бизнесу российских компаний-как

внутри страны, так и за ее пределами.

На современном этапе углубление интеграционных процессов является

неотъемлемой частью основных тенденций, преобладающих в мировых

экономических отношениях.

Сегодня все участники внешнеэкономических связей России

объективно заинтересованы в совершенствовании банковского

обслуживания внешнеэкономической деятельности: российские

экспортеры, российские инвесторы и заемщики на внешнем рынке,

международные финансово-промышленные группы с участием

российского капитала и др. Иностранные участники также

заинтересованы. Например, импортерам и иностранным инвесторам в

российские ценные бумаги необходима четкая и своевременная

информация из первых рук о российском рынке, которую готовы

предоставить российские банки за рубежом.

Объектом исследования является деятельность зарубежной и

российской банковской системы, которая в условиях перехода к

рыночным отношениям требует внедрения эффективных и более

технологичных методов банковского обслуживания внешней торговли и

других форм внешнеэкономического обмена.

Предметом исследования являются проблемы обслуживания

внешнеэкономических связей отечественными банковскими

учреждениями и обобщение практики наиболее широко используемых

методов и правил банковского обслуживания внешнеэкономической

деятельности хозяйствующих субъектов. Теоретическую основу

диссертации составили труды отечественных и зарубежных ученых-

экономистов и практиков, внесших значительный вклад в развитие

теории и практики расчетных отношений: М. П. Березина, В. Заутер, А.

М. Косой, Л. Н. Красавина, Л. Л. Кроливецкая, Ю. И. Меликов, С. В.

Ануреев, Ю. С. Крупнов, О. И. Лаврушин. Информационная база

исследования включает законодательные акты, нормативные документы

и статистические материалы Центрального Банка Российской

Федерации, публикации в периодических изданиях, материалы

бухгалтерского учета и отчетности ОАО "Банк ВТБ".

Глава 1. Роль коммерческих банков во внешнеэкономической

деятельности

.1 Понятие и функции коммерческого банка

Банки-это особый тип финансовых посредников, которые

перераспределяют капитал между своими поставщиками и

потребителями. Они характеризуются следующими существенными

признаками.

Во-первых, как и все финансовые посредники, они осуществляют

двойной обмен долговыми обязательствами; банки выпускают

собственные долговые обязательства, а привлеченные на этой основе

средства размещают от своего имени в долговые обязательства,

выпущенные другими. Двойной обмен обязательствами отличает банки

от брокеров (дилеров), которые выступают посредниками на

финансовом рынке, не прибегая к выпуску собственных долговых

обязательств.

Во-вторых, банки формируют ресурсы на основе высоколиквидных и

фиксированных обязательств-депозитов (депозитов). Двойной обмен

обязательствами характерен для всех видов финансовых посредников,

но только банки берут на себя безусловные обязательства с

фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими

лицами. Обязательства с фиксированной суммой несут наибольший

риск для банков - посредников, поскольку они должны быть оплачены в

полном объеме независимо от изменения стоимости их активов. В

отличие от банков, другие финансовые посредники (инвестиционные

компании, взаимные фонды и т. д.) распределяют все риски, связанные

с изменением стоимости своих активов, на своих акционеров.

В-третьих, банки, как депозитные финансовые посредники, имеют

высокий уровень" финансового рычага", то есть доли заемных средств в

структуре пассивов. Банки генерируют ресурсы для своих операций в

основном за счет заемных средств. Как правило, их собственный

капитал не превышает 10-20% от их баланса, что делает их уязвимыми к

внешним и внутренним факторам и вызывает необходимость создания

специальной системы банковского надзора.

В-четвертых, банки имеют возможность открывать и вести расчетные и

текущие счета и выпускать безналичные платежные средства (так

называемые "банковские деньги"), на этой основе они обеспечивают

функционирование платежной системы. Поскольку в современной

экономике безналичные " банковские деньги "являются основным

платежным средством, а также важной составляющей денежной массы,

коммерческие банки через текущие счета и депозиты и выдачу кредитов

связывают центральный банк с миллионами" пользователей " денег.

Отмеченные особенности банков наиболее ярко проявляются в

выполняемых ими функциях. Посредничая между заемщиками и

кредиторами, банки объединяют экономических агентов, которые

незнакомы, но имеют взаимодополняющие потребности в отношении

финансовых ресурсов - это брокерская (посредническая) функция

банков. Основой способности банков выполнять посредническую

функцию является информация. Особенность посреднической функции

банков состоит в том, что она неотделима от других ее функций, именно

поэтому информация накапливается постоянно, параллельно с

выполнением этих функций, и эта информация является наиболее

достоверной и универсальной. Кроме того, информация, посыпанная

банками, может быть использована многократно. Многократное

использование информации проявляется, например, в том, что банк

изучает состояние заемщика в процессе предоставления кредита и

полученная таким образом информация может быть использована им в

последующих отношениях с этим заемщиком.

Брокерская (посредническая) функция; реализуется банками путем

инициирования кредита, организации выпуска, опосредования

предложения ценных бумаг на рынке, доверительного управления, а

также путем оказания различных оперативных консультационных услуг,

отбора и сертификации (например, присвоения кредитного рейтинга

заемщикам). При этом банк, выступая в качестве информационного

брокера, получает вознаграждение от B.in форма комиссии за

транзакцию.

Наряду с посреднической, важнейшей функцией банков является

качественная трансформация активов, содержание которой заключается

в том, что банк изменяет параметры финансовых требований своих

вкладчиков, предоставляя кредиты с различными характеристиками от

депозитов за счет привлеченных средств. Как правило, банки

сбрасывают активы, срочность которых превышает срок погашения

собственных обязательств, то есть финансовых требований клиентов;

размер индивидуальных активов превышает размер индивидуальных

обязательств; ликвидность финансовых требований клиентов выше

ликвидности активов банка, а степень риска банковских активов выше

степени риска его обязательств. Таким образом, финансовые требования

владельцев свободных ресурсов, если они действуют через банк,

становятся более ликвидными, меньшими по размеру, более

краткосрочными и менее рискованными. Следовательно, банки

облегчают доступ экономических агентов, нуждающихся в

финансировании, к финансовым ресурсам и поощряют владельцев

свободного капитала к инвестированию.

Однако заметная разница в качественных характеристиках балансовых

активов и обязательств банка означает, что банк принимает на себя часть

риска поставщика финансовых ресурсов. В связи с этим перед банком

стоит задача управления этим риском, который является предметом

банковского управления. Трансформационная функция составляет

традиционную основу банковского бизнеса. Банки исторически

сложились как определенный тип финансовых посредников,

финансируемых в основном за счет ликвидных депозитов и

предоставляющих неликвидные кредиты экономическим агентам.

Операции, связанные с функцией трансформации активов, включают в

себя мониторинг заемщика, участие в управлении, гарантирование,

создание ликвидности и преобразование требований.

Таким образом, банк одновременно выполняет две основные функции -

брокерскую (посредническую) и функцию качественного

преобразования активов-и, исходя из экономической ситуации,

управляет своими рисками. В то же время она объединяет поставщиков

и потребителей финансовых ресурсов и тем самым поддерживает

эффективность экономической системы в целом. Поскольку сама

функция медиации и трансформация активов практически неотделимы

друг от друга, их часто объединяют в одну функцию-медиацию в

кредитно-инвестиционной сфере.

Специфической функцией банков, отражающей их исключительную

роль в рыночной экономике, является функция выпуска платежных

инструментов и посредников в платежах. Банки открывают для своих

клиентов текущие счета, на которые зачисляются денежные средства,

полученные в их адрес, и осуществляют их переводы от имени клиентов.

Используя возможности депозитной и кредитной эмиссии, банки

создают необходимые для экономики безналичные платежные средства,

являющиеся существенной составляющей национальной денежной

массы. Таким образом, банки обеспечивают функционирование

платежной системы. Но тенденция универсализации приводит к тому,

что современные платежные системы могут функционировать при

минимальном участии банков, современные информационные

технологии привели к жизни институты, которые могут предоставлять

платежные услуги клиентам без их участия.

С платежным посредничеством тесно связана такая важная функция

банков, как передача импульсов денежно-кредитной политики

центрального банка экономике. В условиях обращения необменных

золотых денег роль этой функции постоянно возрастает в связи с

активизацией денежно-кредитной политики центрального банка.

Центральный банк должен стабилизировать экономику, контролируя

денежную массу. В условиях растущей инфляции он сдерживает рост

денежной массы и повышает процентные ставки по операциям с

коммерческими банками. Ограничение роста денежной массы снижает

способность коммерческих банков получать межбанковские кредиты,

так как они также становятся более дорогими, что, в свою очередь,

ограничивает объем кредитования реального сектора и оказывает все

большее влияние на процентные ставки по кредитам. Таким образом,

коммерческие банки передают импульсы денежно-кредитной политики

центрального банка экономике в целом.

История развития банковского посредничества показывает, что эти

функции могут выполнять самые разнообразные кредитные

организации и учреждения: государственные, кооперативные,

сберегательные паи и др. Все они, так или иначе, опосредуют кредиты и

инвестиции, опосредуют платежи и взаимодействуют с центральным

банком. В условиях развитой рыночной экономики преобладающей

формой организации банковского посредничества стал коммерческий

банк, деятельность которого базируется на определенных принципах,

закрепленных в национальном банковском законодательстве.

Первый и основополагающий принцип коммерческого банка-работать в

рамках реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может

осуществлять безналичные платежи в пользу других банков,

предоставлять кредиты другим банкам, получать денежные средства в

наличной форме в пределах остатка средств на своих

корреспондентских счетах.

Работа в рамках реально имеющихся ресурсов означает, что

коммерческий банк должен обеспечить не только количественное

соответствие между своими ресурсами и инвестициями, но и обеспечить

соответствие характера банковских активов специфике мобилизованных

им ресурсов. Прежде всего, это касается сроков обоих. Если банк

привлекает средства в основном на короткие сроки (краткосрочные

депозиты или депозиты до востребования), но инвестирует их в

основном в долгосрочные кредиты, то его способность погасить свои

обязательства без задержек (т. е. его ликвидность) оказывается под

угрозой. Для обеспечения самообеспеченности и получения прибыли

банк должен также стремиться к согласованию цены привлечения

ресурсов и рентабельности их размещения. Привлечение дорогостоящих

ресурсов предполагает наличие у банка высокорентабельных

направлений их размещения, так как в противном случае он понесет

убытки от своей основной деятельности. Жесткая зависимость активов

банка от характера его обязательств должна учитываться при

определении экономических норм деятельности банков и при

регулировании их деятельности, возможность осуществления

отдельных специфических банковских операций (Ипотечных,

инвестиционных и др.) определяется структурой обязательств банка.

Поэтому при разработке условий осуществления этих операций

необходимо обращать первостепенное внимание на источники

формирования соответствующих пассивов.

В пределах имеющихся у банков ресурсов они могут свободно

осуществлять свои активные операции, то есть объем их активных

операций не должен ограничиваться административными методами.

Административные ограничения могут носить только разовый,

чрезвычайный характер. Их систематическое применение подрывает

коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в

регулировании, в том числе с ограничительной направленностью,

должен отдаваться экономическим мерам. Коммерческий банк может

действовать в пределах своих реальных ресурсов, обеспечивая при этом

поддержание своей ликвидности, только в том случае, если он обладает

высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной

экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим принципом, на котором основывается деятельность

коммерческих банков, является полная экономическая

самостоятельность, предполагающая безраздельную экономическую

ответственность банка за результаты своей деятельности.

Экономическая независимость предполагает свободу распоряжаться

собственными средствами и привлеченными ресурсами банка,

свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение прибылью,

оставшейся после уплаты налогов. Действующее банковское

законодательство предоставило всем коммерческим банкам

экономическую свободу распоряжаться своими средствами и доходами.

Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов,

распределяется в соответствии с решением общего собрания

акционеров. В нем устанавливаются нормы и размеры отчислений в

различные фонды банка, а также размер дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка не

ограничивается его текущими доходами (как это было в случае с

хозрасчетными учреждениями государственных специализированных

банков), но распространяется и на его капитал. Коммерческий банк

отвечает по своим обязательствам всеми принадлежащими ему

денежными средствами и имуществом, на которые в соответствии с

действующим законодательством может быть обращено взыскание.

Коммерческий банк берет на себя весь риск от своей деятельности,

поэтому акционеры банка должны быть готовы к тому, что в случае

банкротства они потеряют весь вложенный в него капитал.

Третий принцип заключается в том, что отношения коммерческого

банка с его клиентами строятся как нормальные рыночные отношения.

При выдаче кредитов коммерческий банк опирается в первую очередь

на рыночные критерии доходности, риска и ликвидности. Ориентация

на "национальные интересы" несовместима с коммерческим характером

работы банка и неизбежно приведет к кризису ликвидности и

платежеспособности.

Четвертый принцип функционирования коммерческого банка,

естественно вытекающий из всех предыдущих, заключается в том, что

регулирование его деятельности может осуществляться только

косвенными экономическими (а не административными) методами.

Государство определяет" правила игры " для коммерческих банков, но

не может давать им приказы и указания относительно направлений и

условий размещения и привлечения ресурсов.

Основной целью коммерческого банка является получение прибыли от

инвестирования средств вкладчиков путем принятия на себя такой доли

риска, которая не ставит под угрозу его способность выполнять свои

обязательства. Эта задача может оказаться невыполнимой в трех

случаях: когда объем кредитов, которые не могут быть погашены банку,

превышает максимальную сумму, поглощенную банком (кредитный

риск); когда вкладчики массово выводят свои депозиты (риск

ликвидности); и когда процентные ставки неожиданно растут

(процентный риск). Эффективное управление этими тремя видами

банковских рисков-одна из главных задач, которую должны решать

менеджеры банков. Проблема управления рисками существенно

усложняется в условиях усиления конкуренции на финансовых рынках,

Проблема управления рисками и необходимость более эффективного

использования капитала в условиях высокой конкуренции приводит к

повышению концентрации в банковском секторе за счет слияний

банков. Международная интеграция и глобализация финансовых

рынков снижает степень дифференциации между банковскими

системами разных стран, а очевидные преимущества финансового

конгломерата приводят к либерализации законодательства,

регулирующего весь спектр банковской деятельности. Понятие "банк"

все больше теряет свою историческую определенность, крупные банки

превращаются в универсальные финансовые организации, "финансовые

супермаркеты".

1.2 Организация и формы международных расчетов

Внешнеэкономические и неэкономические отношения между

юридическими и физическими лицами разных стран приводят к

возникновению денежных требований и обязательств. В пределах одной

страны такие требования и обязательства оформляются в национальной

валюте. Если речь идет о связях между юридическими и физическими

лицами в разных странах, то возникает вопрос о валюте, в которой

может производиться оплата. Такой валютой может быть либо валюта

одной из сторон, участвующих в торговом, кредитном или ином

действии, либо валюта третьей стороны. Субъектами международных

расчетных операций являются экспортеры, импортеры и банки. В ходе

внешнеэкономической деятельности возникают платежи по претензиям

и обязательствам.

Международные расчеты - это система организации и регулирования

платежей в сфере международных экономических отношений. Платежи

осуществляются преимущественно в безналичной форме. Основными

посредниками в международных расчетах являются банки с

корреспондентскими отношениями между ними. На основе

межбанковских корреспондентских отношений осуществляются

валютные потоки между странами.

Успех участников международной торговой цепочки в заключении

сделок купли-продажи во многом зависит от банковской составляющей.

Большое значение имеет не только процесс создания документов и

документооборота, выбранная форма расчетов, но и возможность для

экспортера или импортера получить финансирование, особенно если

предметом сделки являются дорогостоящие инвестиционные товары

(машины, оборудование, производственные комплексы и др.).

Организация корреспондентских отношений с иностранными банками

необходима для межбанковских расчетов в иностранной валюте.

Корреспондентские отношения могут быть односторонними или

двусторонними.

Корреспондентские счета делятся на лоро и ностро. Лоро-

корреспондентский счет иностранного банка открывается в Банке

России в иностранной валюте. Ностро-корреспондентский счет в

иностранной валюте, открытый украинским банком в иностранном

банке. Пассивные операции осуществляются в пределах кредитного

баланса, а проценты начисляются на этот баланс.

Используются корреспондентские счета:

передача выручки от экспорта продукции для последующей передачи

компаниям-экспортерам;

осуществление платежей за ввоз товаров;

перевод свободных средств на депозитный счет, другие операции.

Для открытия корреспондентского счета банки представляют

следующие документы: заявление об открытии счета; карточку с

образцами подписей и штампа; лицензию на осуществление операций в

иностранной валюте; устав банка; договор об установлении

корреспондентских отношений, порядок ведения и ведения счета;

уведомление, по которому должностные лица вправе представлять банк;

тарифы на ведение корреспондентского счета, которые банк может в

любое время дополнять и изменять в одностороннем порядке.

Международные расчеты осуществляются по безналичному расчету

через уполномоченные банки, которые организуют эти расчеты,

кредитуют соответствующих клиентов и предоставляют им гарантии.

Государственное регулирование международных расчетных операций

по экспорту и импорту товаров и услуг организуется в соответствии с

валютным законодательством Российской Федерации.

К методам государственного регулирования международных расчетов

относятся: лицензирование операций во внешнеэкономической сфере;

регистрация и декларирование товаров путем заполнения деклараций;

использование только безналичных форм расчетов; расчеты только

через уполномоченные банки.

Основными видами платежей при обслуживании субъектов

внешнеэкономической деятельности являются аккредитив, инкассо,

вексель (коммерческий отход), выданный покупателю, операции по

открытому счету, международный банковский перевод, расчеты чеками.

Оплата по внешнеторговым контрактам производится в одной из этих

расчетных форм (рис. 1.1).

Рисунок 1.1-Расчетные формы внешнеторговых контрактов

Коммерческие банки из простого переводчика денег, которым они

являются при использовании открытого счета и авансовых платежей,

превращаются в заинтересованных участников расчетной операции

наряду с внешнеторговыми контрагентами.

Операции с открытым банковским счетом - это способ оплаты, при

котором продавец отправляет счет покупателю, который может

оплатить его в определенное время после его получения. Этот метод

наиболее подходит для внутренних расчетов; в международном бизнесе

он используется для расчетов между экспортером (или

многонациональными корпорациями) и его собственными филиалами в

других странах. Открытый банковский счет мало защищает от

неисполнения обязательств покупателем или неконвертируемости

валюты, в то время как экспортер не имеет документального

подтверждения.

Аккредитив-это документ, выданный банком импортера, который

влечет за собой обязательство банка принять векселя, выданные ему

экспортером (выгодоприобретателем) в соответствии с определенными

условиями. Эти условия включают сумму кредита, срок оплаты векселя,

общее описание товара, дополнительные документы и дату

окончательного платежа.

При предоставлении банковских услуг субъектам

внешнеэкономической деятельности документарные аккредитивы

используются при расчетах по внешнеторговым операциям, расчеты по

которым производятся после представления в банк коммерческих

документов: счетов-фактур, транспортных и страховых документов,

сертификатов и др. (Рис. 1). До 80% платежей в мировой торговле

осуществляются с использованием аккредитива. Это связано с тем, что

из всех форм международных расчетов документарный аккредитив

является наименее рискованным и наиболее эффективным

инструментом обеспечения платежей.

Расчеты в форме документарного аккредитива наиболее характерны для

договоров, предусматривающих оплату под обеспечение экспортером

документов (наличный расчет) или предоставление покупателю

краткосрочного (до одного года) коммерческого кредита.

Участниками расчетной операции по аккредитиву являются::

покупатель (импортер) , обратившийся в банк с просьбой об открытии

аккредитива;

бенефициар (экспортер), которому адресован аккредитив и в пользу

которого будет произведена оплата;

банк-эмитент - банк, который открывает аккредитив по доверенности

клиента или просит другой банк открыть аккредитив от имени клиента

и за счет клиента;

авизующий банк - банк, уведомляющий экспортера об открытии

аккредитива. Это может быть банк-эмитент или третий банк;

подтверждающий банк - банк, принимающий на себя обязательства,

помимо обязательств банка-эмитента, произвести платеж (акцепт

расходов) бенефициару (экспортеру) при соблюдении им условий

аккредитива;

банк - плательщик (исполняющий банк) - банк, указанный в аккредитиве

в качестве плательщика получателя (экспортера) определенной суммы

денежных средств под документы, предусмотренные аккредитивом. Это

может быть банк-эмитент, подтверждающий банк, авизующий банк или

другой банк, уполномоченный банком-эмитентом;

не участвующий в переговорах банк-это банк, который производит

платежи и принимает на себя финансовые риски.

Аккредитив - это договор, который отделен от договора купли-продажи

(контракта) или любого другого договора, на котором он может быть

основан, и банки никоим образом не обязаны иметь дело с такими

договорами. Точно так же клиент не может предъявлять претензии в

отношении обязательств банка по осуществлению платежа. В любом

случае бенефициар аккредитива не может извлечь выгоду из договорных

отношений. При осуществлении операций с аккредитивом

заинтересованные лица имеют дело только с документами, а не с

товарами, услугами и (или) иными видами исполнения обязательств, к

которым могут относиться документы. Аккредитивы выдаются банками

на основании распоряжения или заявления клиента (импортера), которое

фактически повторяет все условия раздела договора, касающегося

платежей. В заявлении указываются: запрашивающий и

выгодоприобретатель; дата и место прекращения аккредитива; вид

аккредитива; авизующий банк и банк, подтверждающий аккредитив,

способ отгрузки товаров и исполнения аккредитива, описание товаров и

условия поставки; перечень документов, на основании которых

оформляется аккредитив; дата первой отгрузки; срок, в течение которого

должны быть представлены документы; номер счета, с которого банк

должен списать денежные средства для оплаты товаров и банковских

комиссий.

Согласно Единым Правилам, на практике могут применяться различные

виды документарных аккредитивов: отзывные и безотзывные;

подтвержденные и неподтвержденные; переводные

(переводные);возобновляемые (возобновляемые); компенсационные;

покрытые и непокрытые; гарантийные.

В международной практике используются следующие виды

аккредитивов (табл.1.1).

Таблица 1.1-Виды аккредитивов и способы их использования

Вид использования аккредитива

Способ

использования аккредитива с

оплатой по предъявлении (на

основании документов)

Немедленного получения суммы, указанной в документах при их

представлении. Оплата наличными была согласована.

Аккредитив, предусматривающий

принятие расходов

получателя на получение указанной в документах суммы в

установленный срок платежа. Срок оплаты векселя согласован.

Получить сумму бухгалтерских процентов (дисконта) по векселю

можно после подачи документов.

Отсрочка платежа по аккредитиву

Получение суммы, указанной в документах, при наступлении срока

платежа. Срок платежа (без векселя) согласован. Получить расчетную

процентную сумму можно после подачи документов.

Аккредитив с "красным

предупреждением"

о получении авансового платежа.

Возобновляемый аккредитив

Используется в пределах установленных лимитов частиц, которые

продлеваются. Отгрузка отдельными партиями.

Аккредитив, предусматривающий

согласование расходов получателя

на получение суммы в любом банке, то есть не только в авизующем

банке.

Резервный аккредитив (резервный

аккредитив)

Используют как инструмент, по всем признакам нарушающий

банковскую гарантию.

Переводной аккредитив

, предоставляемый вашим собственным поставщикам.

Специфика использования отзывных аккредитивов заключается в том,

что они могут быть аннулированы или некоторые условия их

использования могут быть изменены банком-эмитентом по указанию

клиента без предварительного уведомления получателя. При таких

условиях банк-эмитент может выплатить банку, уполномоченному

произвести платеж, определенную сумму компенсации.

На практике эта форма аккредитива используется при расчетах между

предприятиями, имеющими долгосрочные коммерческие отношения и

доверительными друг другу. В связи с этим при обслуживании

субъектов внешнеэкономической деятельности преимущество отдается

безотзывным аккредитивам. Безотзывный аккредитив - это твердое

платежное обязательство банка-эмитента.

В международной расчетной практике наибольшие гарантии экспортеру

дает безотзывный аккредитив, подтвержденный собственным банком.

Валютный риск, остающийся даже после получения гарантий, может

быть застрахован форвардными, фьючерсными и опционными

контрактами при известном сроке платежа. Если дата платежа не

определена с самого начала, банки, проводящие валютные операции

клиента, могут предложить другие варианты страхования валютных

рисков, такие как конвертация соответствующей суммы в валюту

платежа и внесение ее на депозит.

В дополнение к указанным типам в практике международных расчетов

используются также специфические конструкции аккредитивов

(табл.1.2).

Таблица 1.2 - Конкретные виды аккредитивов и способы их

использования

Аккредитив

способ использования конструкции

Аккредитива "бек ту бек"

Посредник-коммерсант уполномочивает свой банк открыть аккредитив в

интересах поставщика. Этот аккредитив основан на непередаваемом

аккредитиве, который был открыт в интересах продавца-посредника.

Уступка выручки по

аккредитиву (цессия)

Полная или частичная уступка выручки по аккредитиву посредником-

коммерсантом в интересах его поставщика.

Аккредитив с "красным предупреждением" - это аккредитив со

специальным условием (оно сначала было выделено красными

чернилами), позволяющим авизующему или подтверждающему банку

авансировать бенефициара до предоставления указанных в аккредитиве

документов. Этот аккредитив используется как метод финансирования

отгрузки товаров.

Возобновляемый аккредитив применяется, когда покупатель дает

распоряжение о поставке заказанного товара частями через

соответствующие промежутки времени (договор поставки партиями).

Чаще всего возобновляемые аккредитивы предусматривают

автоматическую процедуру продления сумм аккредитива (квоты) по

истечении соответствующего периода времени.

Резервный аккредитив, или его еще называют резервным аккредитивом,

по существу аналогичен условной гарантии, предоставляемой банком-

эмитентом. Он используется в основном в Соединенных Штатах. В

Европе этот вид аккредитива становится довольно распространенным.

С помощью резервных аккредитивов могут быть гарантированы такие

платежи и услуги: оплата по векселям, подлежащим погашению после

предъявления; погашение банковских кредитов; оплата поставок

товаров; выполнение договоров на проведение ремонтных работ или

оказание услуг. Резервный аккредитив основан на концепции отказа

заявителя от исполнения своих обязательств по договору. В отличие от

документарных аккредитивов, которые в первую очередь защищают

интересы экспортера, резервный аккредитив как инструмент

обеспечения платежей является более гибким и универсальным. В

частности, резервный аккредитив может быть использован так же, как и

документарный аккредитив, для дополнительного обеспечения

платежей в пользу экспортера. Такой аккредитив может также защищать

интересы импортера (аналогично авансовой гарантии или гарантии

исполнения обязательств).

Переводной аккредитив ориентирован на потребности международной

торговли. Он позволяет реселлеру передать свое право на получение

денежных средств по аккредитиву клиенту-поставщику. По существу,

переводной аккредитив-это обязательство банка, по которому

бенефициар (первый бенефициар) может поручить обслуживающему

его банку передать свое право на получение денежных средств

полностью или частично одному или нескольким поставщикам (второму

бенефициару).

Получив уведомление от банка об открытии такого аккредитива,

реселлер может поручить банку передать аккредитив своему

поставщику или второму бенефициару. Однако перевод должен

соответствовать условиям первого аккредитива. Однако при обмене

этими документами банк должен рассчитывать на оперативное

сотрудничество реселлера. Поэтому банк часто требует от реселлера

предоставить счет-фактуру одновременно с распоряжением о переводе

аккредитива.

Переводной аккредитив может быть переведен только один раз.

Ограничения на возможность перевода аккредитива призваны

уменьшить количество неправомерных действий и ошибок при

переоформлении документов.

Аккредитив Форма оплаты международных операций является наиболее

сложной и дорогостоящей. Несмотря на это, форма платежа по

аккредитиву выгодна экспортерам, так как дает им практически

безусловную гарантию оплаты. За каждую операцию по аккредитиву, а

также за повышенные кредитные риски банки взимают более высокую

комиссию, чем за другие формы расчетов. Обычно расходы по уплате

комиссии компенсирует каждый контрагент по договору в своей стране.

Во многих случаях использование аккредитива является необходимым

условием для осуществления экспортно-импортных операций.

Использование аккредитивов в международных расчетах регулируется

специальным документом - "Едиными правилами и обычаями для

документарных аккредитивов", разработанным Международной

торговой палатой (ICC) в Париже, к которому присоединились более 160

стран мира.

Второй по значимости операцией банковского обслуживания для

субъектов внешнеэкономической деятельности является инкассация.

Инкассация-это банковская операция, посредством которой банк от

имени своего клиента (экспортера) получает на основании расчетных

документов сумму принадлежащих ему денежных средств от

плательщика (импортера) за отгруженные ему товары или оказанные

услуги и зачисляет эти средства на счет клиента-экспортера в своем

банке. При этом инкассация-это только инкассация ценных бумаг, и

банк не гарантирует выплату средств экспортеру.

Для снижения риска неплатежей в инкассовой форме расчетов экспортер

должен настаивать на предоставлении покупателем платежной

гарантии, которая выдается отдельно банком.

Существует два вида сбора - чистый и документальный. Чистый сбор

означает сбор финансовых документов, которые не сопровождаются

коммерческими документами. Документарный сбор-это сбор

финансовых документов, сопровождаемых коммерческими

документами, или только сбор коммерческих документов.

При обслуживании субъектов внешнеэкономической деятельности чаще

используется документарный инкассо, который предназначен для

осуществления платежей в первую очередь тогда, когда экспортер не

хочет отгружать товар на открытый счет, но при этом не имеет

страхования рисков через аккредитив. По сравнению с поставкой по

открытому счету документарное инкассо гарантирует большую

безопасность, поскольку оно не позволяет покупателю вступить во

владение товаром без оплаты или принятия векселя.

Благодаря меньшей формальной строгости эта услуга менее затратна и

более гибка. Поскольку в случае документарного инкассо продавец еще

не может быть уверен в том, что покупатель действительно произведет

платеж к моменту отгрузки товара, документарный инкассо пригоден

для осуществления платежей в следующих случаях: продавец

полностью доверяет покупателю и уверен, что последний оплатит

отгруженный товар и оказанные услуги; политические, экономические

и правовые условия в стране покупателя считаются стабильными;

страна-получатель не имеет импортных ограничений (например,

валютного контроля) или предоставила все необходимые разрешения.

В инкассовой форме расчетов, как правило, принимают участие четыре

стороны: экспортер (продавец, принципал) - сторона, выдающая

документы на инкассо; банк - плательщик-банк, которому принципал

поручает инкассовую операцию; банк-инкассатор-может быть любой

банк, принимающий участие в исполнении инкассового поручения, за

исключением банка-плательщика (подает документы плательщику);

импортер (покупатель, плательщик)-сторона, осуществляющая оплату

или акцепт за полученный товар.

В инкассовом поручении банк экспортера обычно дает указания

относительно перевода средств, полученных от импортера. После

получения инкассового поручения и документов банк страны-импортера

передает их покупателю (импортеру) для проверки с целью получения

от него оплаты (акцепта расходов). Документы выдаются плательщику

только в счет оплаты (акцепта расходов). После получения платежа от

импортера инкассирующий банк переводит выручку банку-

плательщику по почте, телеграфу или SWIFT-каналам (в зависимости от

инструкций). После получения перевода банк-плательщик зачисляет

выручку экспортеру.

Инкассовое поручение может иметь несколько видов поручений на

выдачу документов: а) плательщику под платеж; б) плательщику под

акцепт; в) документы без оплаты; г) акцепт с выдачей документов под

платеж.

Доставка документов против оплаты. Банк, подающий документы,

может вручить их плательщику только под залог немедленного платежа.

"Немедленно" в международной практике означает "позже, чем когда

товар прибудет". Если продавец (принципал) не хочет долго ждать

получения своих средств, он должен потребовать "оплату за первое

представление документов"в инкассовом поручении.

Выдача документов под акцепт. Банк, представивший документы,

передает их плательщику под акцепт платежа, подлежащего уплате в

течение от 30 до 180 дней после предъявления платежа, подлежащего

уплате в согласованный сторонами срок.

Документы без оплаты. Документы могут быть выданы без оплаты при

письменном обязательстве плательщика произвести платеж в течение

определенного срока. Это письменное обязательство подписывается

покупателем и банком покупателя. Текст письма обычно составляется

банком-плательщиком или продавцом, который выдает инкассовое

поручение.

Акцепт с выдачей документов под оплату. Этот тип инструкций

используется очень редко. В таких инкассовых поручениях продавец

требует от получателя принять переводной вексель по предъявлении

документов.

Платежи в форме инкассации довольно распространены в

международной торговле. При этом инкассовая плата используется как

в расчетах, подлежащих немедленной уплате, так и в расчетах по

коммерческому кредиту.

Инкассовая форма платежа является одной из старейших банковских

операций и регулируется специальным документом - Едиными

Правилами инкассации, разработанными Международной торговой

палатой, созданной в Париже в начале XX века. Банки большинства

стран мира, в том числе и России, присоединились к этим Правилам.

Коллекторская форма платежей имеет определенные недостатки.

Основной из них - это продолжительность прохождения документов

через банки. Кроме того, импортер имеет право отказаться от оплаты

представленных документов или не иметь разрешения на перевод

валюты за границу. В этих случаях экспортер несет расходы, связанные

с хранением груза, продажей его третьей стороне или транспортировкой

обратно в свою страну. В таких случаях для инкассовых платежей могут

быть использованы различные методы ускорения и обеспечения

дополнительной безопасности платежей.

Следующие банковские операции, которые необходимо отметить, - это

банковские переводы, операции с векселями и чеками. На современном

этапе эти операции получили большое развитие в международных

торговых расчетах.

Банковские переводы осуществляются с использованием поручений,

адресованных из одного банка в другой, а также с использованием

банковских чеков. Платежное поручение-это поручение банка,

адресованное его корреспонденту, о выплате определенной денежной

суммы по требованию и за счет переводчика иностранному получателю

с указанием способа возмещения банку-плательщику уплаченной им

суммы.

Банк получателя руководствуется конкретными инструкциями,

содержащимися в платежном поручении (условием выплаты

бенефициару соответствующих сумм под представление документов

или под представление квитанции).

Банки начинают участвовать в этой форме расчетов, когда они подают

соответствующее распоряжение банку импортера об оплате контракта.

Далее: банк импортера, приняв платежное поручение от своего клиента,

направляет платежное поручение от своего имени в соответствующий

банк экспортера; при получении платежного поручения банк экспортера

вносит соответствующий депозит на счет экспортера.

Таким образом, как самая простая и эффективная форма банковского

расчета, банковский перевод стал наиболее распространенным, но для

банков он удобен из-за отсутствия банковского риска. Этому также

способствует скорость расчетов, обеспечиваемая использованием

международных электронных систем.

Наряду с передачей, квитанция играет важную роль во внешней

торговле. Существуют различные типы проверок. Квитанция

банковского поручения может служить заменой перевода по

требованию клиента. Как правило, он отправляется банком

непосредственно получателю. В большинстве случаев этот чек

предъявляется получателем в банк-корреспондент банка чекодателя.

После проверки подписей банка чекодателя сумма может быть выдана в

иностранной валюте. Если банк-плательщик не имеет

корреспондентских отношений с банком получателя чека, то чек

направляется в банк, имеющий такие корреспондентские отношения, где

зачисляется на счет получателя.

Другим видом квитанции в международном обращении является

квитанция клиента. Эти чеки используются чекодателем для

осуществления платежа непосредственно своему партнеру, что, как

правило, происходит быстрее, чем оплата банковским переводом. В

отличие от банковского счета, квитанция клиента выдается клиентом в

его собственный банк. В большинстве случаев это платежные чеки на

предъявителя. Дающий чек отправляет чек своему партнеру за границей,

который представляет его в свой банк для зачисления на счет. Если

предъявитель чека признан банком кредитоспособным, то эта сумма

немедленно зачисляется на кредит счета с пометкой "Подлежит

получению". В этом случае запись на зачисление на счет получателя

происходит гораздо быстрее, чем при осуществлении перевода. Если, по

мнению банка, которому предъявлен чек, предъявитель не имеет в своем

распоряжении соответствующей платежеспособности, банк не

кредитует его счет сразу, а принимает чек к инкассации и выплачивает

его после подтверждения его корреспондентом.

Особым видом чека, используемым в некоммерческих международных

перевозках, является еврочек. Это национальные чеки, которые также

могут быть использованы за рубежом.

Риск неплатежа в случае обращения чеков значительно выше, чем в

случае перевода, особенно для клиентских чеков, когда нет гарантии,

что банк, которому они выданы, произведет платеж.

Банковские векселя делятся на простые и переводные. Переводной

вексель (коммерческий вексель) является распространенным

платежным средством, однако в основном он используется в сочетании

с другими формами международных расчетов. Предметом вексельного

обязательства всегда являются только деньги, а не товары или ценные

бумаги. Они органично дополняют инкассовую форму платежей и

являются ее неотъемлемой частью. Переводной вексель может быть

включен в перечень документов, вызывающих открытие

документарного аккредитива, выполняющего вспомогательную роль.

Это безусловное письменное распоряжение, адресованное одной

стороной (истцом) другой стороне (истцом), которое включает в себя

обязательство последней выплатить определенную сумму денег третьей

стороне (истцу) в определенное время в будущем.

Операции с векселями, осуществляемые в современных условиях

коммерческими банками, можно разделить на следующие группы::

Кредитными операциями считаются вексельные операции, которые

сопровождаются предоставлением или привлечением денежных средств

под вексель или обеспечиваются векселями. Кредитные операции

банков с векселями могут быть активными - учет векселей,

предоставление кредитов под залог векселей (в экономическом смысле

эта операция представляет собой преобразование коммерческого

кредита в банковский кредит), или пассивными - переучет купленных

векселей, получение кредита под залог векселей.

Гарантийными банковскими операциями с векселями являются

авалирование векселей - вексельная гарантия, в результате которой банк

(авалист) принимает на себя ответственность за полную или частичную

оплату векселя по обязательству лиц (векселедателя, индоссанта и др.)

при условии, что они не платят .

Банки осуществляют акцентные операции по векселям, то есть банк

гарантирует оплату своим клиентом поставленной продукции

(выполненных работ) посредством акцента, а не векселя.

Банки осуществляют комиссионные и трастовые операции по

инкассации векселей, месту жительства, хранению, купле-продаже и

обмену векселей от имени клиентов. Совершая вышеуказанные

операции с векселями, банки получают доход.

1.3 Международный банковский кредит как форма

внешнеэкономической деятельности

При осуществлении внешнеэкономической деятельности в большинстве

случаев возникает потребность в кредитных ресурсах. С точки зрения

российских предпринимателей, эта потребность вообще односторонняя,

так как им, как правило, нужны дополнительные средства, а не

иностранные партнеры. Кредитование внешнеэкономической

деятельности в России, как и в других странах, осуществляется в

различных формах.

Международная торговля всегда была связана с кредитованием из-за

несоответствия во времени и продолжительности производства и

обращения различных товаров, а также стремления экспортера повысить

конкурентоспособность своих товаров за счет предоставления

импортерам более приемлемых условий оплаты. Масштабы и формы

кредитования внешнеэкономической деятельности в современных

условиях неизмеримо возросли. Виды займов во внешней торговле.

Кредиты, используемые во внешней торговле, могут быть

классифицированы по нескольким основным признакам,

характеризующим отдельные аспекты кредитных отношений. В

зависимости от того, кто выступает в качестве кредитора, кредиты

различаются:

частные займы предоставляются в основном фирмами и банками,

значительно меньше посредниками (брокерами);

государственные кредиты, предоставляемые, как правило,

государственными специализированными кредитными организациями;

смешанные проекты с участием частных лиц совместно с государством;

кредиты международных и региональных банков и других кредитно-

денежных организаций, таких как Группа Всемирного банка, МВФ,

ЕБРР и др.

Наиболее распространенной формой международного кредита являются

частные экспортные кредиты, которые, в свою очередь, обычно делятся

на коммерческие (также называемые брендовыми кредитами или

кредитами поставщиков), предоставляемые иностранным покупателям

непосредственно экспортерами, а также прямые банковские кредиты

(часто называемые кредитами покупателей), которые предоставляются

банком страны-экспортера непосредственно импортеру или его банку. С

другой стороны, брендовые кредиты можно разделить на кредиты,

которые финансируют внешнеторговую операцию в период от

заключения договора до отгрузки товара (так называемые авансы

покупателя) и в период после поставки товара до поступления платежа

(рассрочка платежа). Товарные и валютные кредиты. Другое деление

кредитов во внешней торговле зависит от вида (формы, а иногда говорят

"наполнения") их предоставления: товарные кредиты предоставляются

в основном экспортерами своим клиентам; валютные кредиты

предоставляются банками в денежной форме: в национальной или

иностранной валюте.

Обеспеченные и необеспеченные кредиты. Кредитование

внешнеэкономической деятельности осуществляется в основном под

залог переданных должником предметов залога: товаров,

правоустанавливающих документов, иных коммерческих документов, а

также ценных бумаг, векселей, недвижимого имущества и иных

ценностей.

Залог товаров для получения кредита осуществляется в трех основных

формах: твердый залог, при котором в пользу банка закладывается

определенная товарная масса; залог товаров в обороте, при котором

учитывается остаток товаров соответствующего ассортимента на

определенную сумму; залог товаров в обороте, при котором возможно

изготовление продукции из заложенных товаров, но передача их в залог

банку. Необеспеченный, пустой кредит выдается под обязательство

должника погасить его в течение определенного срока. Наличные,

акцентные займы и другие виды займов. С точки зрения техники

рендеринга существуют:

кредиты наличными, когда предоставленные средства зачисляются на

счет должника в его распоряжении;

акцептные кредиты, которые предоставляются в форме акцепта

расходов импортером, как правило, выдаются банком, что облегчает

отслеживание расходов в банке заемщика;

облигационные займы, которые широко используются при привлечении

средств на долгосрочной основе;

консорциумные кредиты, позволяющие заемщику привлекать особо

крупные суммы в течение длительного времени, так как кредитором

выступает не один банк, а несколько-консорциум.

Кредитование экспортно-импортных операций и форфейтинг являются

вспомогательными формами банковского обслуживания субъектов

внешнеэкономической деятельности, которые сочетаются с основными

формами внешнеэкономических расчетов.

Кредиты по экспортно-импортным операциям выдаются по следующим

направлениям: оплата платежных документов, выданных экспортером;

кредиты по экспортным контрактам; кредиты по внешнеэкономическим

операциям в форме покупки векселей у экспортера, которые

принимаются экспортером; кредиты по документарным аккредитивам,

валютные кредиты импортера и по импортным контрактам. Кредит

выдается и погашается только в безналичной форме.

Форфейтинг (слово "a forfait" имеет французское происхождение и

означает "отказ от прав") - финансовая операция по рефинансированию

дебиторской задолженности за экспортный товар путем передачи

(индоссамента) векселя в интересах банка (факторинговой компании) с

уплатой последнему комиссионного вознаграждения. Банк принимает

на себя обязательство финансировать экспортную операцию путем

оплаты расчетного векселя, который гарантируется предоставлением

аваля банком страны-импортера. В результате долг покупателя по

товарному (коммерческому) кредиту трансформируется в финансовый

долг (в интересах банка). По своей сути форфейтинг объединяет

элементы факторинга и учета векселей (с их индоссаментом только в

интересах банка).

Расчеты за экспортируемые товары в соответствии с законодательством

Российской Федерации должны производиться с использованием

аккредитивной формы оплаты или предоплаты.

Большое значение имеет не только изучение мирового опыта,

современных инструментов и механизмов банковского обслуживания

внешнеэкономической деятельности, но и четкое понимание того, что

использование всех видов международных расчетных инструментов

выгодно как клиентам банка, так и самим банкам.

Глава 2. Анализ банковских операций во внешнеэкономической

деятельности.

.1 Особенности банковского обслуживания субъектов

внешнеэкономической деятельности

В настоящее время важным условием эффективного функционирования

российских предприятий во внешнеэкономической сфере является

эффективное банковское обслуживание, а также высокая степень

интеграции национальной банковской системы в международные

экономические отношения. Банки являются важнейшими финансовыми

посредниками, обеспечивающими необходимыми ресурсами весь круг

участников внешнеэкономических связей.

Динамичный рост национальной экономики повышает интерес к

банковским услугам для внешнеторговой деятельности, а также к

проблемам развития экспортного кредитования российских

предприятий.

Банковские услуги для субъектов внешнеэкономической деятельности

включают операции по финансированию внешнеэкономической

деятельности предприятий. Это консультирование, помощь в выборе

условий оплаты, проведение безналичных расчетов, предоставление

банковской гарантии, хеджирование валютных рисков, кредитование

внешнеторговых операций, в том числе в форме факторинга и

форфейтинга. Кроме того, банки предоставляют и другие

специализированные услуги, они создают и внедряют новейшие

сервисы, развивают банковскую систему как внутри страны, так и за

рубежом.

Важной характеристикой банковских услуг должно стать повышение

надежности и своевременности денежных переводов от одного

хозяйствующего субъекта к другому. Основополагающая роль в этих

механизмах отводится системе безналичных расчетов через прямые

корреспондентские отношения между банками.

Ведущей международной организацией в области финансовых

телекоммуникационных переводов является система SWIFT

(Community of Global Interbank Financial Telecommunications), которая в

настоящее время объединяет около 8000 банков и финансовых

организаций, брокерских компаний, финансово-промышленных групп,

расположенных практически во всех странах мира. В рамках этой

системы переданные заказы регистрируются в виде перевода на

соответствующие счета лоро и Ностро. Членом SWIFT может стать

любой банк, имеющий право проводить международные банковские

операции.

Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных

документов (таких как платежное поручение, аккредитив, квитанция,

платежное требование, инкассовое поручение). Они представляют собой

распоряжение плательщика о списании денежных средств со своего

счета и перечислении их на счет получателя или распоряжение

получателя денежных средств о списании денежных средств со счета

плательщика и перечислении их на указанный получателем денежных

средств счет.

Международные безналичные расчеты осуществляются в различных

формах, основными из которых являются расчеты платежными

поручениями, расчеты по аккредитиву, расчеты чеками, расчеты по

инкассо, расчеты векселями. Каждая форма соответствует

определенному способу оплаты, документообороту, а также

определенному набору действий (обязанностей), которые должны

выполнять банки. Поэтому вознаграждение банка напрямую зависит от

выбранной формы расчета.

Особенность внешнеэкономических операций заключается в том, что в

большинстве случаев они осуществляются банками в иностранной

валюте, то есть являются валютными операциями, и банки таким

образом становятся одним из основных участников валютного рынка. К

таким операциям относятся ведение валютных счетов, установление

корреспондентских отношений с иностранными банками,

международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров и

услуг, покупка / продажа иностранной валюты на внутреннем рынке и

др. Условия проведения валютных операций отличаются от условий

проведения операций в валюте Российской Федерации тем, что они

должны соответствовать валютному законодательству Российской

Федерации. Необходимо учитывать запреты и ограничения,

направленные на обеспечение экономической безопасности Российской

Федерации и стабильности национальной денежной системы.

2.1.1 Понятия и виды валютных операций

Кредит в рыночных условиях-это форма движения ссудного капитала,

то есть денежного капитала, предоставляемого в кредит. Кредит

обеспечивает преобразование денежного капитала в кредитный капитал

и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. С его

помощью свободные деньги и доходы предприятий, частного сектора и

государства накапливаются, превращаются в ссудный капитал, который

передается за плату во временное пользование.

В самом деле, капитал в форме средств производства не может быть

перенесен из одной отрасли в другую. Этот процесс осуществляется в

виде денежных потоков капитала. Поэтому кредит в рыночной

экономике необходим прежде всего как эластичный механизм

перемещения капитала из одной отрасли в другую и выравнивания

нормы прибыли.

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного

перемещения капитала. Она также позволяет преодолеть ограничения

индивидуального капитала.

В то же время кредит является крайне необходимой мерой для

поддержания непрерывности цикла валютного регулирования.

Валютные операции не могут осуществляться в банковской системе без

исключительной роли кредита. Она ускоряет процесс капитализации

прибыли, а это, в свою очередь, способствует повышению

эффективности общественного воспроизводства в целом. При

проведении валютных операций банки несут различные риски. Прежде

всего, эти риски связаны с возможным наличием непокрытых сделок в

определенных валютах - длинных или коротких позиций. Для срочных

сделок существует риск неисполнения договора, например, в связи с

банкротством контрагента. Кроме того, в зависимости от различного

времени начала и окончания расчетов в отдельных валютах по ряду

валютных операций банки, совершив перевод проданной валюты,

только на следующий день узнают, был ли произведен встречный

платеж купленной ими валюты. Это связано с разницей во времени,

например, когда банк продает японскую иену по отношению к валютам

Западной Европы и США, а также западноевропейские валюты по

отношению к доллару США.

В целях ограничения риска безналичных переводов банки

устанавливают лимиты на валютные операции с другими банками

исходя из размера их капитала и резервов, репутации и других

критериев. По мере поступления платежей по ранее заключенным

сделкам лимиты освобождаются. Лимиты по срочным валютным

операциям обычно ниже, чем по операциям немедленной поставки, так

как риск дефолта по сделке возрастает в зависимости от

продолжительности периода от ее заключения до исполнения, т. е.

получения валюты. Валютные операции подлежат государственному и

банковскому надзору и контролю. В странах с частично

конвертируемыми валютами и ограничениями на финансовые операции

размер валютных позиций банков по отношению к национальной

валюте является одним из объектов валютного контроля. В периоды

значительной валютной нестабильности эти лимиты могут быть

снижены: также можно установить лимиты по срочным сделкам - по

сумме и по срокам. Однако даже с введением полной конвертируемости

валюты в западноевропейских странах надзор за валютными

операциями банков сохраняется. Кроме того, с 1980-х годов этот

контроль был усилен, чтобы предотвратить концентрацию банками

валютных рисков на своих балансах и внебалансовых статьях.

Необходимость этого была продемонстрирована трудностями и

банкротством ряда крупных банков в 70-е годы из-за потерь по

валютным операциям. Общая тенденция регулирования - возрастающая

корреляция валютных рисков с размером собственных средств банков.

Прежде чем приступить к рассмотрению валютных операций банка,

необходимо выделить некоторые теоретические аспекты исследования.

Валюта - валюта иностранных государств, а также кредитные и

платежные документы, выраженные в единицах иностранной валюты и

используемые в международных расчетах.

Важнейшими понятиями системы валютного регулирования являются

понятия "резидент" и "нерезидент", которые определяют субъекты,

осуществляющие операции с местной (национальной) и иностранной

валютой. Понятие "резидент" включает в себя следующие категории

граждан и организаций::

Российские и иностранные граждане и лица без гражданства, имеющие

постоянное место жительства в России, в том числе временно

пребывающие за рубежом;

юридические лица, находящиеся на территории Российской Федерации

и зарегистрированные в Российской Федерации;

Российские дипломатические, коммерческие и иные официальные

представительства за рубежом, пользующиеся иммунитетом и

дипломатическими привилегиями, а также иные представительства

российских предприятий и организаций за рубежом, не

осуществляющие хозяйственной или иной коммерческой деятельности.

К "нерезидентам" относятся:

иностранные и российские граждане и лица без гражданства, имеющие

постоянное место жительства за рубежом, в том числе временно

пребывающие в России;

юридические лица, находящиеся за рубежом, созданные и действующие

в соответствии с законодательством иностранного государства, в том

числе с участием российских предприятий и организаций;

иностранные дипломатические и иные официальные представительства,

расположенные на территории Российской Федерации, международные

организации (и их филиалы), которые также пользуются

дипломатическими привилегиями, а также представительства других

организаций и фирм, не осуществляющих хозяйственную или иную

коммерческую деятельность.

Банковские операции могут осуществляться уполномоченными

банками, то есть коммерческими банками, получившими лицензии

Центрального Банка Российской Федерации на осуществление операций

в иностранной валюте, в том числе банками с иностранным капиталом и

банками, капитал которых полностью принадлежит иностранным

участникам.

Иностранная валюта, полученная резидентами в результате

внешнеэкономической деятельности, подлежит обязательному

зачислению на счета резидентов в уполномоченных банках.

Перечисление иностранной валюты на счета в уполномоченных банках

должно быть произведено в течение 30 дней со дня осуществления

платежа в любой форме в пользу резидента банком плательщика

(нерезидента) или банком, уполномоченным последним на

осуществление платежа по сделке. Это и есть юридический аспект

заключения валютных сделок.

Существуют также ключевые понятия валютных операций и валютного

регулирования, без рассмотрения которых невозможно правильно

определить смысл тех или иных моментов сделок. Одним из таких

понятий является "валютный рынок". Валютный рынок в узком смысле

слова-это особый конституционный механизм, опосредующий

отношения по купле-продаже иностранной валюты, где большинство

сделок заключаются между банками (а также с участием брокеров и

других финансовых институтов).

Валютный рынок в самом широком смысле этого слова-это отношения

не только между банками и их клиентами, но и между его субъектами (т.

е. Основной характерной особенностью валютного рынка является то,

что денежные единицы противопоставляются друг другу только в виде

записей на корреспондентских счетах.

Валютный рынок-это в основном межбанковский рынок, так как именно

во время межбанковских операций формируется валютный курс,

операции осуществляются с использованием различных средств связи и

коммуникаций.

Роль валютного рынка в экономике определяется его функциями:

обслуживание международного оборота товаров и услуг, капитала;

формирование валютного курса под влиянием спроса и предложения;

механизм защиты от валютных рисков и применения спекулятивного

капитала;

государственные инструменты для целей денежно-кредитной и

экономической политики.

При обсуждении валютных операций исходными точками являются

понятия "валютная котировка" и "валютная позиция".

Котировка валюты - определение ее обменного курса. Полная котировка

включает в себя обменные курсы покупателя и продавца, в соответствии

с которыми банк будет покупать или продавать иностранную валюту за

национальную.

Разница между обменными курсами продавца и покупателя-это маржа.

Маржа - это источник дохода для банка, который покрывает

транзакционные издержки и служит для страхования валютного риска.

Существует два типа котировок: прямые и косвенные. В большинстве

стран используется прямая линия, при которой стоимость единицы

иностранной валюты выражается в единице национальной валюты. В

случае косвенной валюты единицей является единица национальной

валюты, обменный курс которой выражается в определенном

количестве иностранной валюты.

Процедура котировки, которая заключается в определении и

регистрации межбанковского обменного курса путем

последовательного сравнения спроса и предложения по каждой валюте,

называется "фискингом". Они используются для установления

обменных курсов продавца и покупателя в официальных бюллетенях.

Валютные котировки для коммерческих и промышленных клиентов,

заинтересованных в котировке иностранной валюты по отношению к

национальной валюте, основаны на кросс-курсе-соотношении между

двумя валютами, возникающем по отношению к третьей валюте

(обычно доллару США).

В процессе совершения валютных операций банк переводит одну

валюту в другую. Соотношение требований и обязательств банка в

иностранной валюте определяет его валютную позицию. Если спрос и

обязательства совпадают, валютная позиция считается закрытой. Если

есть несоответствие, откройте его. Открытая карта бывает двух типов:

короткая и длинная. Позиция, в которой обязательства в проданной

валюте превышают требования, называется короткой позицией, а если

требования превышают обязательства, то она называется длинной.

Таковы основные понятия валютных операций, которые, в свою

очередь, иногда сопряжены с рисками. Банки стремятся устранить

валютный риск. Есть два пути - технический и административный.

Чтобы застраховаться от валютного риска, первый способ заключается

в получении валюты на условиях кассовой операции и одновременно

продаже ее на срок. При втором, административном, методе

ограничения накладываются на открытую валютную позицию. При

установлении лимитов на открытую валютную позицию в течение дня

учитываются среднесуточные колебания обменного курса за последние

несколько месяцев. Исходя из этого, определяется размер дневного

лимита открытой позиции, лимиты возможных убытков и прибылей.

Валютные операции банка делятся на 5 категорий. Давайте рассмотрим

каждый из них.

СПОТОВАЯ операция - сделки совершаются в денежной форме. Более

того, СПОТОВЫЕ операции считаются наиболее привлекательными для

клиентов банка, на их долю приходится примерно 90% всех валютных

операций.

Форвардные операции-это валютные операции, которые также имеют

межбанковское применение. Межбанковские фьючерсные сделки

называются "форвардными".

Операции с "опционом" - среди срочных операций с иностранной

валютой существуют операции с "прямым" - с условием поставки

валюты на определенную дату, а также операции с" опционом " - с

условием нефиксированной даты поставки.

Операции СВОПА-операции СВОПА-это валютные операции, которые

объединяют покупку или продажу валюты на условиях кассовой

операции по форвардному курсу.

Арбитражные сделки - они совершаются с товарами, ценными бумагами

и валютами.

.1.2 Экспортно-импортные операции

Внешнеэкономическая деятельность кредитных организаций связана с

осуществлением банковских операций и иных разрешенных

действующим законодательством операций по экспорту и импорту

товаров и услуг, их реализации за иностранную валюту на территории

Республики Казахстан; проведением неторговых операций.

Существующие коммерческие банки, получившие разрешение на

проведение валютных операций, имеют следующие виды валютных

лицензий::

внутренний,

расширенная версия,

основная информация.

Внутренняя лицензия дает право осуществлять ограниченный круг

операций: открытие и ведение валютных счетов клиентов, проведение

экспортно-импортных расчетов и неторговых операций, куплю-продажу

наличной и безналичной валюты на внутреннем валютном рынке,

установление корреспондентских отношений с российскими банками,

имеющими генеральную лицензию, и иностранными банками,

находящимися в собственности России.

Расширенная лицензия дает право на валютное кредитование и

установление прямых корреспондентских отношений с шестью

иностранными банками.

Генеральная лицензия дает право проводить все виды валютных

операций на внутреннем и внешнем финансовых рынках.

Валютный контроль за проведением экспортно-импортных операций

юридическими лицами-резидентами осуществляется совместно

Центральным Банком России и Государственным таможенным

комитетом Российской Федерации как органами валютного контроля на

основании Закона Российской Федерации "О валютном регулировании

и валютном контроле".

Основными задачами валютного контроля являются обеспечение

полного и своевременного поступления экспортной валютной выручки

в Российской Федерации на счета экспортеров-резидентов в

уполномоченных банках и соответствие суммы денежных средств,

перечисляемых в оплату ввозимых товаров в иностранной валюте,

стоимости товаров, фактически ввезенных на территорию Российской

Федерации.

Экспортеры-резиденты обязаны обеспечить зачисление валютной

выручки от экспорта товаров на свои валютные счета в уполномоченных

российских банках, указанных в договоре. Перечисление выручки от

экспорта товаров на другой счет допускается только при наличии у

экспортера разрешения Центрального банка России.

По каждому договору, заключенному экспортером, выдается один

паспорт сделки (ПС), подписанный одним уполномоченным банком, на

транзитный валютный счет, на который впоследствии должны

поступать все валютные поступления от экспорта товаров по

настоящему договору. ПС выпускается в двух экземплярах.

Банк рассматривает представленные ему документы и подписывает

копии представленных экспортером ПС.

При подписании ПС банк принимает настоящий договор расчетного

обслуживания и соглашается выполнять функцию контроля за

поступлением валютной выручки от экспорта товаров по настоящему

договору.

Важной сферой внешнеэкономических связей являются кредитно-

расчетные отношения, связанные с перемещением из одной страны в

другую, денежными расчетами за товары и услуги, а также несырьевыми

операциями.

Не все коммерческие банки могут осуществлять операции с

иностранной валютой, а только те, которые получили на это разрешение

Центрального банка Российской Федерации. Разрешение для

коммерческих банков выдается Центральным банком в форме лицензии.

Счета в иностранной валюте открываются резидентам и нерезидентам

для осуществления внешнеэкономических расчетов в уполномоченных

банках. Юридическим лицам-нерезидентам открывается счет в рублях.

В распоряжении банка об открытии валютного счета как для зачисления,

так и для описания денежных средств указывается режим работы счета,

то есть права владельца. Банк может взимать комиссионные сборы за

ведение счета в иностранной валюте. Их ставки устанавливаются

банком.

Также при осуществлении обязательной продажи предприятия могут

реализовывать иностранную валюту через уполномоченные банки на

внутреннем валютном рынке.

Операции с иностранной валютой на внутреннем валютном рынке

России осуществляются через уполномоченные банки.

Уполномоченные банки имеют право покупать и продавать

иностранную валюту:

от своего имени от имени компании и коммерческих банков;

от своего имени и за свой счет.

В последнем случае банк обязан соблюдать лимиты открытой валютной

позиции.

Уполномоченные банки имеют право покупать и продавать

иностранную валюту наличными на внутреннем валютном рынке для

проведения валютных операций с физическими лицами.

Уполномоченные банки могут осуществлять валютные операции,

связанные с движением капитала, от имени предприятий. Для этого им

нужно разрешение Центрального банка.

Следует отметить, что в современной модели развития банковских

институтов существуют институциональные и ресурсные ограничения,

препятствующие формированию стабильной и конкурентоспособной

национальной банковской системы. Необходимо доработать и валютное

законодательство Российской Федерации. Подавляющее большинство

банков не в состоянии кредитовать крупные промышленные

предприятия из-за дефицита капитала. Не имея достаточного

собственного капитала для кредитования крупных инвестиционных

проектов, российские банки нуждаются в привлечении средств.

Кредитный рынок со сроком погашения более трех лет практически

полностью контролируется кредитными организациями с

государственным участием, а также иностранными банками. При этом

доля основных игроков - Сбербанка РФ и ВТБ - в этом выпуске

составляет более 60,0%. Кроме того, российские банки отстают от

развитых стран по технологическим возможностям и продуктам,

которые они предлагают, а также по отсутствию управленческих

навыков. Следует также отметить, что существенной проблемой

является высокая стоимость денежных ресурсов на российском

кредитном рынке. Для повышения эффективности обслуживания

российских экспортеров банки вынуждены привлекать кредитные линии

у иностранных корреспондентов. Для России овладение мировыми

тенденциями развития банковской системы становится актуальным, и

необходимо совершенствовать структуру банковских институтов за счет

внедрения инноваций. Это позволит отечественным банкам

соответствовать требованиям современной мировой финансовой

системы.

2.2 Структура банковских операций на мировом рынке

Коммерческие банки являются одними из самых активных участников

мирового финансового рынка. Как уже говорилось, они могут выступать

в качестве инвесторов, заемщиков и посредников на этом рынке. Для

этого банки могут использовать различные организационные

структуры: международный отдел, представительства, филиалы и

дочерние предприятия за рубежом, совместные банки и оффшорные

банковские учреждения.

Как правило, первой формой международных операций для банка

является заключение сделок на валютном и финансовом рынках в

интересах своих клиентов через систему банков-корреспондентов.

Следующим шагом является открытие представительства на внешнем

рынке, в котором заинтересован банк. Представительство не имеет права

проводить фактические банковские операции, но, собирая информацию

о рынке и расширяя сеть партнеров в зарубежной стране, оно создает

основу для успешного внедрения на рынок в будущем путем открытия

филиала или дочернего банка.

Филиал не является самостоятельным юридическим лицом и действует

только в пределах полномочий, предоставленных ему вышестоящей

структурой. Это в целом выводит его из сферы банковского

регулирования и контроля принимающего государства, поэтому в

большинстве стран открытие филиалов иностранных банков не

допускается. В тех случаях, когда открытие филиалов допускается, в

национальное законодательство вводится отдельное положение о том,

что в рамках банковской системы страны филиалы иностранных банков

обязаны соблюдать местные нормативные акты.

Банки могут создавать стопроцентные или долевые дочерние компании

за пределами своей страны регистрации. В этом случае дочерняя

компания является юридическим лицом по законодательству

принимающей страны и полностью подчиняется ее банковскому и

валютному регулированию, хотя ее капитал принадлежит нерезидентам.

Помимо дочерних компаний, ориентированных на работу на

определенных внешних рынках, учредителями офшорных банков могут

выступать коммерческие банки. Последние зарегистрированы в

специальных зонах, где осуществляется упрощенный

административный, регулирующий и налоговый контроль, но согласно

лицензии они имеют право заключать сделки с любыми юридическими

и физическими лицами, за исключением самих резидентов офшорных

зон. Отсутствие четкого регулирования, а зачастую и анонимность как

собственников самого банка, так и его вкладчиков, в последнее время

заставили надзорные органы большинства развитых стран с

подозрением относиться к сделкам с такими банками.

Процессы финансовой глобализации и развития международных

банковских операций привели к формированию международного

банковского бизнеса, под которым понимается выход банковских

продуктов и услуг на международные рынки на основе приобретения

банковских учреждений в одной стране резидентами другой страны. Он

может принимать различные формы в зависимости от географического

рынка и национального регулирования. Однако в общих чертах

международный банковский бизнес можно разделить на

международный розничный и международный оптовый банковский

бизнес. Некоторые международные банки могут специализироваться на

одном из этих видов деятельности, в то время как другие объединяют их

произвольным образом. В любом случае характер международных

розничных и оптовых банковских операций отличается. Напряженность

конкуренции, регулирование и ожидаемая доходность широко

варьируются в зависимости от вида деятельности, который выбирает

банковское учреждение.

Международный розничный банкинг - это владение иностранцами

сетью банковских учреждений в стране, ориентированной на

обслуживание физических лиц и малого бизнеса. Данный вид

банковской деятельности в основном предполагает прием депозитов и

предоставление индивидуальных потребительских кредитов.

Поскольку удобство потребителя (клиента) является одним из

важнейших факторов в розничном банковском бизнесе, международный

розничный бизнес предполагает наличие большого количества

филиалов и значительного количества сотрудников.

Как и национальный розничный банковский бизнес, международный

банковский бизнес предполагает значительные финансовые затраты на

оборудование и наем персонала, а также внедрение электронных систем

обработки информации, которые могли бы снизить стоимость услуг.

Однако не только значительные затраты на создание или приобретение

розничной сети определяют тот факт, что международный розничный

банкинг является наименее успешным видом международной

банковской деятельности. Например, среди основных причин неудач,

постигших британские и японские банки в США, американские и

канадские банки в Латинской Америке, можно назвать попытки

использовать их устоявшиеся маркетинговые и управленческие

стратегии для построения сети банковских учреждений на местном

рынке. В то же время розничный бизнес продвижения финансовых услуг

требует учета предпочтений местных клиентов и, соответственно,

изменения не только рекламных кампаний и других мероприятий по

захвату рынка, но и характеристик самих финансовых продуктов.

Под международным оптовым банковским обслуживанием понимается

владение представителями одной страны банковскими учреждениями,

ориентированными на оказание услуг крупным корпоративным

клиентам, находящимся в другой стране. Этот вид бизнеса может

включать как традиционные депозитные и кредитные операции

коммерческих банков, так и более широкий спектр услуг, прежде всего

инвестиционных. В отличие от розничного банковского дела, оптовое

банковское дело предполагает, что небольшое число сотрудников

управляет значительными финансовыми ресурсами через ограниченное

число филиалов.

Крупные депозиты привлекаются с помощью телефонных или

электронных телекоммуникационных систем, а также предоставляются

крупные кредиты. Отсутствие затрат на содержание филиальной сети

сделало международный оптовый банковский бизнес очень

привлекательным. Она стала основным видом распространения

международных банковских организаций. Такие организации часто

поддерживают коммерческие отношения с транснациональными

корпорациями, правительствами и правительственными учреждениями.

Огромные финансовые потоки, пересекающие национальные границы,

ежедневно проходят через многонациональные международные

оптовые банковские структуры.

Поскольку транснациональные международные оптовые банковские

структуры обычно работают с очень крупными клиентами, потребности

последних часто превышают возможности отдельных международных

банков. В результате в этом сегменте международного банковского

бизнеса часто встречаются различные формы банковских ассоциаций,

такие как банковские консорциумы.

Банковские консорциумы позволяют нам предоставлять значительные

кредиты заемщикам, одновременно диверсифицируя и ограничивая

риски отдельных международных банков, входящих в ассоциацию.

Отдельные банковские альянсы юридически не созданы на

международной арене. Наиболее известной формой взаимодействия

банков на международном уровне является предоставление

синдицированных банковских кредитов.

Лондон считается мировым центром международных синдицированных

займов. Объем операций на этом рынке постоянно растет. Как видно из

табл. 2.1, основными заемщиками являются предприятия промышленно

развитых стран, на долю которых приходится более 90% рынка.

Таблица 2.1-Объявленные международные синдицированные

кредитные эмиссии (по национальности заемщика), млрд долл.

Странах

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Все

292,7

501,9

703,0

839,3

1080,6

905,3

1025,9

1466,7

1553,3

промышленно

развитых стран

252,7

442,5

609,3

729,5

907,6

821,1

960,0

1332,1

1427,1

в том числе:

США

203,3

327,6

399,8

495,9

623,1

585,1

625,4

804,8

959,4

Япония

0,7

2,6

3,5

6,8

6,0

11,4

15,3

17,3

20,8

Германии

1,0

1,3

13,0

7,7

10,9

13,1

49,3

43,7

54,1

Франция

5,9

6,2

19,2

22,6

40,6

16,9

32,9

72,1

82,5

Италия

2,1

5,4

15,4

4,7

9,3

6,3

15,5

36,3

55,0

Великобритания

13,5

26,8

54,2

64,3

101,3

75,9

90,5

135,4

211,7

Канада

7,5

16,0

24,2

27,0

41,2

41,4

25,9

39,8

43,6

Для заемщиков преимуществами синдицированного кредитования

являются возможность привлечения средств не только на короткие

сроки, но и для финансирования долгосрочных инвестиционных

проектов (до 15 лет и более). Однако для целей страхования рисков

процентная ставка обычно плавающая. Это позволяет банкам создавать

ресурсную базу для таких кредитов за счет более дешевых инструментов

денежного рынка. Поскольку банки, предоставляющие

синдицированные кредиты, самостоятельно анализируют финансово-

хозяйственную деятельность заемщика, нет необходимости получать

международный кредитный рейтинг. Синдицированные кредиты

представляют собой сложную форму прямого банковского кредита, и их

организация включает в себя несколько этапов. На первом этапе банк,

выступающий в качестве управляющего синдикатом (банк-

организатор), договаривается с заемщиком о суммах, сроках и других

условиях кредита. К ним относятся, например, возможность

пролонгации, досрочное погашение, вид залога, права кредиторов,

дополнительные виды комиссий и так далее.Банк-организатор также

готовит и проводит переговоры между участниками банковского

синдиката. Он берет на себя все организационные и информационные

функции вплоть до церемонии подписания сделки. На втором этапе

подписывается кредитный договор и происходит прямой перевод

денежных средств. На третьем этапе управляющий синдикатом

контролирует целевое использование заемщиком денежных средств и

порядок их возврата. Отношения между членами синдиката

прекращаются после полного погашения кредита. Процентный доход по

кредиту распределяется между членами синдиката пропорционально

внесенной сумме, а управляющий синдикатом также получает

комиссию.

Одной из важнейших услуг, предоставляемых международными

банками, является финансирование экспортно-импортных операций.

Финансирование международной торговли ставит перед банком гораздо

более сложную задачу, чем финансирование торговых партнеров,

расположенных в одной стране. Здесь играет роль не только разница в

регулировании, но и различные типы используемых валют, различия в

кредитных рейтингах, валютные, страновые и другие риски. В

международной практике наряду с традиционным финансированием в

виде аккредитивов и краткосрочных займов развивается банковское

приемочное финансирование.

Банковские акцепты-это срочные векселя, выпущенные импортерами,

принятые первоклассным банком. Последний принимает переводной

вексель, проставляя соответствующую печать на его лицевой стороне.

Таким образом, банк гарантирует оплату векселя и заменяет кредитный

рейтинг импортера собственным кредитным рейтингом. Срок действия

векселя обычно рассчитывается таким образом, чтобы финансируемый

товар мог быть доставлен покупателю и принят до истечения срока его

действия. Банковские акцепты являются оборотным инструментом, как

правило, на срок от 1 до 6 месяцев. Поэтому экспортер может не ждать

срока погашения векселя, а продать его на денежном рынке в любое

время. В этом случае они сразу получают оплату за товар за вычетом

банковской скидки.

Однако деятельность банков на мировом финансовом рынке отнюдь не

ограничивается синдицированным кредитованием и торговым

финансированием. Конвергенция инвестиционного и коммерческого

банкинга, преобладание универсальных банков и их экспансия в

смежные сферы финансовой деятельности привели к тому, что банки

стали одним из основных операторов мирового денежного рынка и

мирового рынка капитала. Поэтому они активно используют все

рассмотренные выше инструменты в своей деятельности как в

собственных интересах, так и в интересах своих клиентов. Кроме того, в

большинстве случаев они не только инвестируют в эти инструменты, но

и выступают организаторами выпуска различных ценных бумаг на

зарубежных и европейских рынках.

В заключение следует отметить, что приведенный выше обзор

деятельности банков на мировом финансовом рынке не является

исчерпывающим, так как постоянно возникают новые виды финансовой

деятельности. Это связано с возрастающим значением информатизации

в развитии финансово-банковских структур, увеличением широты и

глубины запросов клиентов, усложнением критериев выбора банка

крупными и средними предприятиями, усилением международной

конкуренции в банковском секторе, конкуренции между банками и

компаниями, занимающимися инвестиционным и другими видами

финансового бизнеса.

коммерческий банк кредит внешнеэкономический

2.3 Российские банки в международных финансовых отношениях

.3.1 Формирующаяся интеграция отечественных банков в мировой

финансовый рынок

Возникновение интеграции отечественных банков в мировой

финансовый рынок происходит во второй половине XIX века-начале XX

века. Это связано с началом процесса глобализации, который

проявляется в международной миграции капитала и рабочей силы,

научно-технической революции, росте международной торговли,

международном разделении труда, росте акционерной собственности.

Глобализация является основным фактором интеграции банка в

мировую финансовую систему, которая с развитием капиталистических

отношений и внешней торговли способствовала формированию новой

потребности хозяйствующего субъекта - потребности в банковских

услугах для внешнеэкономической деятельности. Банк стремится

удовлетворить эту возникающую потребность, то есть предоставить

банковскую услугу. Оказывая банковские услуги, российские банки

начали интегрироваться в мировую финансовую систему, налаживая

экономические отношения с ее участниками.

По мере развития внешней торговли отечественные банки оказывают

российским предприятиям международные инвестиционно-банковские

услуги. К ним относятся увеличение уставного капитала за счет

иностранных инвесторов, размещение облигационных займов на

международных финансовых рынках, внесение корпоративных ценных

бумаг в котировальный список ведущих мировых фондовых бирж.

Следующим этапом стало предоставление международных банковских

услуг иностранным предприятиям и финансовым учреждениям. Это

международные инвестиционные и информационно-консультационные

банковские услуги, связанные с иностранными инвестициями в

российские активы. В то же время российские банки активно

кредитуются за рубежом и приобретают инвестиционные и

информационно-консультационные банковские услуги у зарубежных

партнеров, становясь владельцами иностранных предприятий и

участниками глобальных банковских консорциумов. Оказывая

международные банковские услуги отечественным предприятиям,

банки сами интегрируются в мировую финансовую систему, вступая в

экономические отношения с зарубежными партнерами, что, на наш

взгляд, и составляет суть процесса интеграции банка в мировой

финансовый рынок.

Изучение развития международной деятельности отечественных банков

в советский период подтверждает сделанные ранее выводы о том, что

причиной интеграции банка в международную финансовую систему

является потребность клиента в банковских услугах для осуществления

внешнеэкономической деятельности, а сущностью интеграционного

процесса являются экономические отношения между банком и

иностранными партнерами, являющимися участниками мирового

финансового рынка. Россия, как часть мирового сообщества, в эпоху

глобализации остается под влиянием основных тенденций развития

мировой экономики, и процесс интеграции отечественных банков в

мировую финансовую систему не остановился, а лишь приобрел иные

институциональные формы. Клиентами являлись различные

внешнеторговые объединения и организации, нуждавшиеся в

банковских услугах для международных расчетов и обслуживания

внешнеторговой деятельности. Для этих целей Государственный банк и

Внешторгбанк СССР вступили в экономические отношения с

участниками международной финансовой системы, а в рамках СЭВ

организовали два международных интеграционных финансовых

института - Международный банк экономического сотрудничества и

Международный инвестиционный банк.

На современном этапе развития мировой финансовой системы и

мировой экономики все более актуальной становится проблема

интеграции национальных банков в мировой финансовый рынок. На

протяжении последних нескольких лет российские ученые уделяют

этому вопросу пристальное внимание. Анализ современных моделей

интеграции отечественных банков в мировую финансовую систему

позволил выделить пять основных моделей::

модель интеграции российских банков в мировой финансовый рынок,

представляющая собой проект развития банковских институтов,

разработанный Всемирным банком совместно с Центральным банком

Российской Федерации и Министерством финансов Российской

Федерации с участием российских и иностранных коммерческих

банков;

модель интеграции российских банков в мировой финансовый рынок

как выход коммерческого банка на рынок промышленно развитых стран

предложена модель интеграции в мировой финансовый рынок,

основанная на развитии зарубежной филиальной сети.

предложена модель интеграции российских банков в мировую

финансовую систему в контексте вступления России во Всемирную

торговую организацию.

Модель-интеграция банков в мировой финансовый рынок, основанная

на установлении корреспондентских отношений с иностранными

банками, получении международных рейтингов и аудиторских

заключений ведущих специализированных компаний, выходе на

международные финансовые рынки, взаимодействии с

международными финансовыми организациями.

В рамках вышеприведенных моделей были рассмотрены следующие

аспекты проблемы интеграции российских банков в мировой

финансовый рынок: проведен углубленный анализ нормативной базы

интеграции банков в мировой финансовый рынок на примере России,

США и Западной Европы; широко освещена проблема развития

зарубежной сети банковских филиалов и представительств в контексте

интеграции российских банков в мировую финансовую систему;

рассмотрены проблемы банковского сектора в период вступления

России в ВТО и предложен ряд конструктивных предложений по

государственной защите национальной банковской системы; этапы

интеграции российских банков в мировую финансовую

систему.выявлены особенности мирового финансового рынка,

предложен количественный показатель уровня интеграции банков в

мировую финансовую систему.

Несмотря на широкий круг вопросов, поднимаемых по вопросу

интеграции российских банков в мировой финансовый рынок, ряд

вопросов требует дополнительного анализа. В частности, на мой взгляд,

целесообразно проанализировать влияние основной тенденции развития

мировой экономики - глобализации - на процесс интеграции банков в

мировой финансовый рынок, раскрыть сущность этого процесса, а также

проанализировать банковские услуги как результат интеграции.

Современные тенденции развития мировой экономики очертили новые

контуры мировой финансовой системы, что требует от руководителей

вновь создаваемых российских коммерческих банков и ученых,

занимающихся изучением проблем внешнеэкономического развития

отечественных банков, тщательного изучения современного состояния

мировой финансовой системы, ее структуры и тенденций развития ее

основных элементов. В связи с этим критически анализируются

различные варианты структур мировой финансовой системы и

предлагается их собственная структура, в которой мировая финансовая

система рассматривается как совокупность ее элементов (участников и

рынков) и связей между ними с точки зрения банка, интегрирующегося

в эту систему.

Интеграция банка в мировую финансовую систему-это интеграция

банка в единое целое с участниками этой системы через экономические

отношения, возникающие между ними в процессе оказания банковских

услуг своим клиентам. Изучение интеграции банка в мировую

финансовую систему включает: причину интеграции (потребность

клиента в банковских услугах для внешнеэкономической деятельности,

возникшую в результате глобализации мировой экономики); цель

интеграции (удовлетворение потребности клиента в банковских услугах

для внешнеэкономической деятельности, получение дополнительной

прибыли и повышение престижа банка в МФС); сущность интеграции

(экономические отношения, возникающие между банком и участниками

МФС в процессе оказания банковских услуг клиенту); результат

интеграции (банковские услуги, которые банк оказывает клиенту путем

вступления в экономические отношения с участниками МФС).в мировой

финансовой системе).

Экономические отношения возникают между банком и участниками

мировой финансовой системы на различных рынках мировой

финансовой системы. К основным рынкам мировой финансовой

системы относятся: мировой финансовый рынок, мировой валютный

рынок и мировой рынок финансовых услуг.

Среди тенденций развития рынков в мировой финансовой системе

можно выделить следующие: глобализация, интернационализация,

институционализация, рост международной конкуренции, интеграция,

конвергенция, информатизация и компьютеризация, концентрация.

Глобализация мировой финансовой системы (ГМФС) является

основным трендом и представляет собой взаимодействие

взаимозависимых факторов, образующих единый синергетический

фактор участников ГМФС и МФС, которые также находятся во

взаимодействии и взаимозависимости.

К основным факторам ГМФС относятся: развитие информационных

технологий, процессы либерализации и дерегулирования

функционирования рынков мировой финансовой системы и их

участников, защита прав собственности, стандартизация условий

финансовых операций и услуг, потенциальный объем инвестиций

физических лиц, международные потоки капитала, появление новых

динамично развивающихся стран, финансовые инновации и

современные инвестиционные теории.

.3.2 Проблемы выхода национальных кредитных организаций на

мировой финансовый рынок

Иностранные банки активно проникают в национальные банковские

системы с середины 1970-х годов. Интерес банков не ограничивался

рынками развитых стран. Иностранные кредитные учреждения также

начали открываться в развивающихся странах и странах с переходной

экономикой.

Этот процесс активизировался после заключения в рамках ВТО

соглашений о либерализации финансовых услуг. В то же время

российские кредитные организации в настоящее время испытывают

трудности с выходом на мировой валютный рынок.

Примечательно, что в мировых финансовых центрах нет филиалов

российских коммерческих банков. Исходя из своего национального

законодательства, эти государства пока не допускают их на свои рынки.

Препятствия для выхода на внешние рынки включают::

слабость большинства российских банков по мировым меркам,

обусловленная их низкой капитализацией.

отсутствие устоявшейся репутации из-за слишком короткого периода

деятельности;

нынешний негативный имидж российских банков как часто

отмывающих преступные деньги;

недостаточны меры, принимаемые российским правительством для

защиты интересов отечественных банков за рубежом, хотя большинство

центральных банков развитых стран оказывают такую поддержку своим

кредитным организациям.

Активное участие центральных банков в осуществлении экономической

политики обусловлено концентрацией в их руках возможностей влияния

на экономику. Развитые страны законодательно возлагают на свои

центральные банки задачи не только финансового характера

(стабильность цен, национальная валюта и т. д.), но и обеспечения

экономического роста, достижения государственных приоритетов,

создания "второй экономики", в том числе в банковско-финансовой

сфере.

Российским банкам полезно изучить стратегию и тактику выхода

иностранных банков на мировой финансовый рынок. Этот рынок

представляет интерес для российских банков с точки зрения получения

дополнительной прибыли, привлечения новых клиентов, дальнейшей

диверсификации банковских рисков с помощью различных финансовых

инструментов и новых банковских технологий, поддержки

национальных корпоративных клиентов, проникших на внутренние

рынки других стран.

Для российских банков могут быть приемлемы следующие

организационные формы выхода на мировой рынок::

использование долгосрочных российских банков, работающих за

рубежом (росзагранбанки);

создайте сеть собственных филиалов, представительств или других

бизнес-единиц;

слияния и поглощения с банками других стран, в первую очередь с

российскими;

использование современных средств связи и информационных

технологий.

Каждое из этих направлений работы имеет свои недостатки и

преимущества. Например, работа через Росзагранбанки до недавнего

времени не получила широкого распространения из-за того, что

содержание этих банков требовало больших затрат, а они в то время не

имели достаточной клиентской сети, либо при переходе к рыночной

экономике с 1991 года потеряли своих существующих клиентов и

межбанковские связи. В то же время Московский Народный банк

(Лондон), BCEN-Eurobank (Париж), Ost-West Handels-bank (Франкфурт-

на-Майне), Donau Bank (Вена) и East-West United Bank (Люксембург)

создают банковскую группу с головным офисом в Лондоне.

Росзагранбанки существуют более 80 лет. До недавнего времени они

представляли собой систему дочерних предприятий дочерних

финансовых организаций Банка России, зарегистрированных как в

странах Западной Европы, так и в странах Юго-Восточной Азии

(например, в Сингапуре). Перед Росзагранбанками сейчас стоит

следующая задача: они должны не ограничиваться одним сегментом

финансового рынка или определенным набором финансовых

инструментов, а диверсифицировать свой бизнес, проводя операции в

разных странах и с разными банковскими продуктами, что позволит им

снизить риски и предложить своим клиентам современный набор

продуктов и услуг, соответствующих статусу международной

банковской и финансовой структуры.

Росзагранбанки уже выступают организаторами и участниками

синдицированных кредитов, предназначенных как для российских

государственных структур (областных и городских администраций), так

и для частных коммерческих банков и крупных промышленных

предприятий. В связи с приобретением Внешторгбанком контрольного

пакета акций Росзагранбанка российские коммерческие банки имеют

возможность работать со своей инфраструктурой через систему

корреспондентских отношений, что будет выгоднее, чем создание новых

филиалов, филиалов и представительств.

Трудности с открытием филиалов и созданием дочерних банков

свидетельствуют о том, что российской банковской системе придется

приложить немало усилий, чтобы стать полноправным членом мирового

банковского сообщества, совершенствуя международные валютные

отношения и формы их реализации.

.3.3 Перспективы интеграции российских банков в мировой

финансовый рынок

Анализ международных банковских услуг ведущих зарубежных банков

показал, что банк может оказывать некоторые услуги на начальном

этапе интеграции в мировую финансовую систему, так как для этого не

требуется организация сложных экономических отношений с большим

количеством участников мирового финансового рынка. Более сложные

услуги, предполагающие наличие развитых многосторонних

экономических отношений между банком и другими участниками

мирового финансового рынка, могут предоставляться банками,

принадлежащими к глобальным участникам мирового финансового

рынка. В рамках исследуемой проблемы можно говорить об уровнях

интеграции банков в мировую финансовую систему, определяемых

конкретной группой оказываемых международных банковских услуг и

связанными с ними экономическими отношениями.

В связи с этим целесообразно выделить четыре уровня интеграции банка

в мировой финансовый рынок: элементарный уровень (предоставление

простых международных расчетно-платежных банковских услуг,

предполагающих организацию экономических отношений,

преимущественно в рамках банковского сектора мировой финансовой

системы); начальный уровень (предоставление услуг 1 уровня и услуг по

финансированию внешнеторговых операций клиентов, выпуску

аккредитивов, участию в крупных проектах ведущих иностранных

банков по предоставлению международных инвестиционно-банковских

услуг национальным клиентам, предполагающий более сложные

экономические отношения в рамках банковского сектора МФС,

экономические отношения с экспортными агентствами, иностранными

партнерами клиентов); продвинутый уровень (предоставление услуг

консультационные услуги по инвестированию на международных

финансовых рынках, участие в проектах ведущих иностранных банков в

качестве со-менеджеров независимо от национальной принадлежности

потребителя услуг, что требует от банка установления отношений с

иностранными банками по организации инвестиционных проектов для

клиента, с инвесторами, с различными информационными агентствами,

биржами, внебиржевыми участниками торговли финансовыми

активами); глобальный уровень (предоставление полного спектра

международных банковских услуг, что подразумевает широкий спектр

экономических отношений со многими участниками мирового

финансового рынка).

Анализ международных банковских услуг российских банков показал,

что российские банки не предоставляют своим клиентам весь перечень

международных банковских услуг и, соответственно, экономические

отношения с участниками мировой финансовой системы развиваются не

в полной мере. Согласно классификации уровней интеграции банка в

мировую финансовую систему, российские банки относятся к первым

двум уровням интеграции, которые предполагают предоставление

простых международных банковских услуг. В рамках этих уровней

российские банки вступают в экономические отношения с зарубежными

банковскими структурами, экспортными агентствами, зарубежными

партнерами клиентов и другими участниками мировой финансовой

системы. Российские банки не оказывают международных банковских

услуг, характерных для более высоких уровней интеграции в мировой

финансовый рынок (организация выпуска и размещения акций,

облигаций и других ценных бумаг, секьюритизация активов клиентов,

организация займов под еврооблигации и синдицированных займов для

своих клиентов в качестве ведущих менеджеров). Отсутствие этих услуг

в спектре российских банков и их большое значение для отечественного

банковского дела определяет перспективы развития международных

банковских услуг отечественных банков: предоставление услуг по

развитию международных торговых операций клиентов; развитие

международных инвестиционных банковских услуг; услуги по

секьюритизации внешней валютной выручки крупных экспортно-

ориентированных компаний.

В связи с этим необходимо выделить в организационной структуре

российского банка подразделение, отвечающее за развитие

международных банковских услуг, в задачи которого входила бы

координация деятельности на мировых рынках, повышение

эффективности международных денежных потоков, развитие

отношений с иностранными банками. Выделение этого подразделения

позволит укрепить существующие и установить новые связи с

участниками мирового финансового рынка и тем самым ускорить

интеграцию отечественных банков в мировой финансовый рынок.

В результате исследования проблемы интеграции российских банков в

мировую финансовую систему были получены следующие результаты::

) Основными факторами интеграции банков в мировой финансовый

рынок являются глобализация и открытость российской экономики,

которые с развитием капиталистических отношений и внешней торговли

способствовали формированию новой потребности хозяйствующего

субъекта - потребности в банковских услугах для внешнеэкономической

деятельности, которую банк стремится удовлетворить, то есть оказывать

банковские услуги.

Интеграция банка в мировую финансовую систему-это система

специфических экономических отношений между банком и другими

участниками мирового финансового рынка, которые структурированы

по отношению к основным видам банковских услуг. Исследование

интеграции российских банков в мировой финансовый рынок включает

в себя причину, цель, сущность и результат интеграции.

) Банковская услуга российского банка, интегрирующегося в мировой

финансовый рынок, - это результат интеграции, достигаемый путем

проведения банковских операций с участием банка, вступающего в

экономические отношения с участниками мирового финансового рынка

от имени клиента, в пользу последнего, за определенную плату.

Определена макроуровневая структура мировой финансовой системы,

которая, с точки зрения интегрирующегося в эту систему банка,

представляет собой микроуровневую структуру мировой финансовой

системы как системы элементов (участников и рынков) мирового

финансового рынка и экономических отношений между конкретным

банком и другими участниками, возникающих в процессе оказания

банковских услуг клиенту.

Таким образом, можно сказать, что в настоящее время перспективы

выхода российских банков на мировой финансовый рынок осложняются

тем, что российские банки не предоставляют своим клиентам весь

перечень международных банковских услуг и, соответственно,

экономические отношения с участниками мировой финансовой системы

развиваются не в полной мере. Что касается классификации уровней

интеграции банков на мировом финансовом рынке, то российские банки

относятся к первым двум уровням интеграции, которые предполагают

предоставление простых международных банковских услуг. В рамках

этих уровней российские банки вступают в экономические отношения с

зарубежными банковскими структурами, экспортными агентствами,

зарубежными партнерами клиентов и другими участниками мировой

финансовой системы. Российские банки не предоставляют

международные банковские услуги, характерные для более высоких

уровней интеграции в мировой финансовый рынок.

Выход из сложившейся ситуации возможен путем выделения в

организационной структуре российских банков подразделений,

отвечающих за развитие международных банковских услуг, в задачи

которых входила бы координация деятельности на мировых рынках,

повышение эффективности международных денежных потоков,

развитие отношений с иностранными банками. Выделение этого

подразделения позволит укрепить существующие и установить новые

связи с участниками мирового финансового рынка и тем самым

ускорить интеграцию отечественных банков в мировую финансовую

систему.

Такая возможность существует, но на практике ее трудно решить из-за

отсутствия средств на развитие банковской системы, ее теоретической и

практической базы.

Глава 3. Банк ВТБ во внешнеэкономической деятельности

.1 Анализ использования банковских переводов в международных

расчетах клиентов ВТБ

Банк ВТБ (Франция) был основан 21 января 1921 года в Париже для

обслуживания внешнеторговых операций между СССР и Францией.

Банк входит в Группу ВТБ с 2005 года. Банк ВТБ (Франция) тесно

сотрудничает с крупнейшими коммерческими и промышленными

компаниями Европы, России и СНГ, а также с ведущими французскими

и другими западноевропейскими банками. Банк предлагает широкий

спектр услуг по следующим видам банковских операций: структурное

финансирование, финансирование экспортно-импортных операций,

документарные операции, кредиты, гарантированные органами

государственного страхования, торговое финансирование.

В России Группа работает через один материнский банк (Банк ВТБ) и

пять дочерних банков, крупнейшими из которых являются ВТБ24, Банк

Москвы и ТрансКредитБанк.

За пределами России Группа осуществляет свою деятельность через:

дочерние банки расположены в странах СНГ (Армения, Украина (два

банка), Беларусь (два банка), Казахстан и Азербайджан), в Европе

(Австрия, Кипр, Германия, Франция, Великобритания и Сербия), в

Грузии, в Африке (Ангола);

два представительства расположены в Италии и Китае;

два филиала ВТБ расположены в Китае и Индии;

Филиалы "ВТБ Капитала" в Сингапуре, Дубае, Гонконге и Нью - Йорке.

В 2011 году Группа трансформировала и укрепила свой Корпоративный

инвестиционно-банковский бизнес. Сейчас его команда предлагает

клиентам полный спектр банковских и инвестиционных услуг, включая

комплексные структурированные продукты.

Инвестиционный бизнес, ВТБ Капитал

<http://www.vtb.ru/we/today/structure/active/>, продолжила расширять

свою клиентскую базу и сохранила лидерство на российском рынке

долгового и акционерного капитала, а также на рынке слияний и

поглощений. По данным Dealogic, на конец 2011 года "ВТБ Капитал"

был лидером на внутреннем рынке облигаций и на рынке размещений

еврооблигаций российских эмитентов, организовав 48 внутренних

размещений на сумму около 7,3 млрд долларов США (доля рынка 26,1%)

и 13 размещений еврооблигаций российских эмитентов на сумму около

2,6 млрд долларов США (доля рынка 11,3%).

Клиентская база Банка ВТБ и его географическое присутствие

значительно расширились благодаря успешной интеграции

ТрансКредитБанка

<http://www.vtb.ru/we/today/structure/transcreditbank/> и Банк Москвы

<http://www.vtb.ru/we/today/structure/transcreditbank/><http://www.vtb.ru/

we/today/structure/transcreditbank/>Moscow<http://www.vtb.ru/we/today/st

ructure/transcreditbank/>>. Расширение сети остается одним из

важнейших направлений стратегии развития ВТБ

<http://www.vtb.ru/we/today/structure/vtb24/>. По состоянию на 31

декабря 2011 года количество офисов ВТБ увеличилось до 606 по

сравнению с 531 на начало 2011 года. Количество офисов ТКБ и Банка

Москвы по состоянию на 31 декабря 2011 года составляло 287 и 349

соответственно. Общее количество банкоматов ВТБ, ТКБ и Банка

Москвы по состоянию на 31 декабря 2011 года превысило 10 160.

В феврале 2011 года 10% акций Банка ВТБ были проданы иностранным

инвесторам. Эта сделка принесла государству, как основному акционеру

ВТБ, более 95 млрд руб. Банк был пионером в реализации плана

приватизации государственных компаний. В результате приватизации

доля государственного участия в капитале банка снизилась до 75,5%.

В феврале 2011 года Банк ВТБ приобрел 46,48% Банка Москвы

<http://www.vtb.ru/we/today/structure/BM/>. В конце сентября 2011 года

Группа получила контроль над Банком Москвы после увеличения доли

в его капитале до 80,57% путем приобретения акций у миноритарных

акционеров <http://www.vtb.ru/we/ir / > банк.

В настоящее время ВТБ владеет около 95% акций Банка

Москвы.Москва> и около 78% акций ТрансКредитБанка.

Чистая прибыль ВТБ в 2011 году составила рекордные 90,5 млрд рублей,

увеличившись на 65,1% по сравнению с 2010 годом. Рентабельность

собственного капитала составила 15,0% по сравнению с 10,3% в 2010

году. Активы в 2011 году составили 6789,6 млрд руб. Объем средств

клиентов достиг 3 596,7 млрд руб., увеличившись в 2011 году на 62,5%,

при этом доля средств клиентов в общем объеме обязательств ВТБ и

отношение кредитного портфеля к средствам клиентов составили 58,3%

и 119,6% соответственно.

В октябре 2010 года Банк ВТБ отметил свое 20-летие <http://20.vtb.ru и

сегодня она стремительно развивается. Стратегия Банка ВТБ на 2010-

2013 годы

<http://www.vtb.ru/upload/iblock/791/vtb_strategy_web_pages_020710.pdf

> она направлена на повышение капитализации и значительное

повышение эффективности бизнеса.

Таблица 3.1-Выписка из ставок вознаграждения за услуги, оказанные

юридическим лицам ОАО "Банк ВТБ". Аккредитив

Перечень услуг/операций по

текущим ставкам базовая ставка минимум максимум

консультирование по вопросам

предстоящего открытия аккредитива

50 долларов США

Авизование аккредитива/увеличение его

суммы

0,15%

США 50

долларов

500 долларов

Открытие, увеличение и продление

аккредитива,

за исключением резервного аккредитива

- при наличии полного денежного

покрытия

0,15% от суммы

аккредитива за период 3

месяцев в том числе срока

рассрочки по аккредитиву

100 долларов

- во всех остальных случаях

по договоренности

резервные аккредитивы

- при наличии полного денежного

обеспечения

0.3% за 3-месячный период

100 долларов

- во всех остальных случаях

по договоренности, но не

менее 0,3% на срок от 3

месяцев

100 долларов

подтверждения продление или пролонгация подтвержденного аккредитива

иностранным банком

- если есть полное денежное покрытие

по договору, но не менее

0,15% за период 3 месяца,

включая период рассрочки

по аккредитиву

50 долларов

- во всех остальных случаях

в соответствии с

соглашением, но не менее

0,15% за период 3 месяца,

включая период рассрочки

по аккредитиву

50 долларах

США,

платежи, чеки, или прием и отправку документов:

кроме резервные аккредитивы,

выданные ВТБ

0,15%

50 долларов

за резервные аккредитивы, выданные

ВТБ

без комиссии

изменение условий (кроме увеличения),

аннулирование аккредитива

50 долларов

Tratt принятия

0,15% за каждый месяц или

его часть

50 долларов

США,

аккредитив, перевод

0.15% от суммы перевода

50 долларов

500 долларов

, сделав уступку выручки

70 долларов США,

выполняющей функции rambursing

банка

0,2%

американских

долларов,

300 долларов

США

Таблица 3.2-Отчет о сборе средств

Перечень услуг/ операций по

текущим ставкам базовая ставка минимум максимум

чистого инкассо

0,1%

5 долларов

1000 долларов

инкассо именных чеков

0,1%

5 долларов

100 долларов

документарное инкассо

выдача документов против акцепта или

платежа

0,1%

40 долларов

1000 долларов

выдача документов без акцепта или

платежа

0,05%

40 долларов

США

120 долларов

США

пересылка или возврат банку-

корреспонденту документов, изданных

для сбора, но не оплачено потребителями

40 долларов США за

каждый комплект

документов,

Экспедирование ВТБ Банку-

корреспонденту сообщений иностранных

банков по инкассо (чекам), которые

зарегистрированы в других коммерческих

банках

5 долларов

изменение условий инкассового

поручения или его отмены

40 долларов

проверка и отправка документов на

инкассо

0,1%

Таблица 3.3 - Выполнение функций агента валютного контроля

List of services/operations

Current rates Basic rate Minimum Maximum

According to the transaction passport issued

on the basis of-a contract between a resident

and a non-resident for the export and import

of goods, works, services and results of

intellectual activity, including exclusive

rights to them; - a loan or loan agreement

0.1% (from the amount

of payment/receipt/from

the amount of counter-

provision)

4 US dollars

2000 US dollars

Issuing certificates for currency control

authorities/agents

No fee charged

For currency transactions between a resident and a non-resident without

registration of a transaction passport by operation type codes from 10010

to 56060, 70070, 70080 and 99090 in accordance with Appendix 2 to the

Bank of Russia Instruction No. 117-I 15.06.2004

В иностранной валюте при списание

/зачисление со счета/на счет резидента

РФ и в валюте РФ при списании со счета

резидента РФ

0,1% (с суммы

платежа/поступления)

4 долл. США

2000 долл. США

В валюте РФ при зачислении на счет

резидента РФ

Без взимания

вознаграждения

Таблица 3.4 - Гарантийные операции

Примечание услуг/операций

Действующие тарифы Базовая ставка Минимум Максимум

Выдача, увеличение, пролонгация

гарантии

По соглашению за

период 3 месяца

100

долл.США

Изменение условий гарантии

По соглашению

100

долл.США

Авизование гарантии

0,1%

50 долл. США

300 долл. США

Авизование изменения условий гарантии

50 долл. США

Передача сообщения по гарантии,

авизованной ВТБ

Без взимания

вознаграждения

Передача сообщения по гарантии, не

авизованной ВТБ

150 долл. США

Предъявление по просьбе клиента

требования платежа по гарантии другого

банка

150 долл. США

Проверка по просьбе клиента подписей на

гарантии другого банка, не авизованной

ВТБ

50 долл. США

Таблица 3.5 - Аккредитивы в рублях для расчетов на территории

Российской Федерации

Перечень услуг/операций

Действующие тарифы Базовая ставка Минимум Максимум

Запрос исполняющему банку для

открытия счета для учета суммы

покрытия по депонированному

аккредитиву

300 руб.

Открытие, увеличение срока действия или суммы аккредитива:

- при наличии полного денежного

обеспечения

0,15% от суммы

аккредитива/суммы увеличения

аккредитива за период 3 месяца

1000 руб.

10000 руб.

- без предоставления обеспечения

По соглашению, но не ниже

0,15% от суммы аккредитива/

суммы увеличения аккредитива

за период 3 месяца

1000 руб.

Изменение условий, отзыв аккредитива

до истечения его срока действия

500 руб.

Закрытие аккредитива по истечении срока

действия без его использования/

использованного частично

500 руб.

Подтверждение аккредитива, увеличения

суммы или срока действия

подтвержденного аккредитива,

выставленного банком-эмитентом

По соглашению, но не ниже

0,15% от суммы аккредитива/

суммы увеличения аккредитива

за период 3 месяца

3000 руб.

Предварительное извещение об

аккредитиве

500 руб.

Извещение об открытии аккредитива,

увеличении его суммы

0,15% от суммы

аккредитива/суммы увеличения

аккредитива

1000 руб.

10000 руб.

Извещение об изменении условий

аккредитива, включая увеличение срока

действия аккредитива

500 руб.

Прием, проверка и отсылка документов

0,1% от суммы документов

1000 руб.

10000 руб.

Запрос согласия банка-эмитента на

принятие документов, не

соответствующих условиями

аккредитива, на основании письма

клиента

500 руб.

Платежи по аккредитиву

Без взимания вознаграждения

Возврат клиенту документов,

представленных с расхождениями

Без взимания вознаграждения

ВТБ-банк предлагает своим клиентам:

зачисление денежных средств в валюте РФ, поступивших в пользу

клиентов Банка;

зачисление экспортной выручки, поступившей в пользу экспортеров-

клиентов Банка или его банков-корреспондентов;

выполнение платежных поручений клиентов - предприятий и

организаций, имеющих в Банке расчетные счета, на перевод денежных

средств в валюте РФ на счета, ведущиеся во ВТБ, а также на счета,

ведущиеся в других банках;

выполнение платежных поручений клиентов - предприятий и

организаций, имеющих в Банке текущие счета в иностранной валюте, -

как по расчетам в валюте внутри России, так и по ее переводу за границу

в оплату поставок по импортным контрактам, а также на другие цели,

связанные с экспортом и импортом товаров, услуг и результатов

интеллектуальной деятельности;

выполнение платежей в погашение задолженности по ранее

предоставленным резидентам кредитам и займам в иностранной валюте;

выполнение «документарных переводов», условием осуществления

которых является выплата денежных средств в иностранной валюте

против представления получателем денежных средств указанных в

платежном поручении коммерческих или финансовых документов или

против представления расписки.

ВТБ переводит иностранную валюту из России за границу в оплату

стоимости импорта товаров/работ/услуг, результатов интеллектуальной

деятельности, по неторговым операциям, а также на иные цели

финансового характера. Специалисты Банка дают консультации по

составлению платежных условий контракта и заполнению заявлений на

перевод. Заявления на перевод принимаются в филиалах и

дополнительных офисах ВТБ и по электронной системе «Банк-Клиент».

В случае соответствующего поручения клиента Банк проводит

оперативное расследование по выполненным переводным операциям,

вносит необходимые изменения в платежные инструкции и аннулирует

перевод.

Ниже представлен анализ структуры международных расчетов ОАО

«ВТБ-Банк».

Таблица 3.6 - Количество банковских переводов в 2011 г.

2011

Евро

20 млн.

16,5

Доллары

56 млн.

37,1

Рубли

680 млн.

46,4

Таблица 3.7 - Банковские переводы по экспорту за 2009-2011 г.

2009г.

2010г.

2011г.

Евро

1,20

2,80

3,10

Доллары

2,60

2,80

3,40

Рубли

4,60

5,20

7,90

Таблица 3.8 - Банковские переводы по импорту за 2009-2011 г.

2009г. 2010г. 2011г.

Евро

12,000

6,000

0,200

Доллары

8,90

4,90

3,80

Рубли

13,5

8,60

7,60

Таблица 3.9 - Структура платежей банковскими переводами РФ ОАО

ВТБ за 2011-Iкв. 2012 г., в %

Участники ВЭД

Всего

В порядке

предоплаты, в %

В порядке

последующей

оплаты, в %

Смешанные

условия, в %

Российские импортеры

100

Российские экспортеры

100

Всего за 2011г. Банк ВТБ осуществил 35000 шт. банковских переводов.

Большее количество банковских переводов банковских переводов банк

осуществляет в рублях.

Таблица 3.10 - Валюта цени и платежа в ВТК клиентов РФ ОАО ВТБ за

2010 - 2011 - I кв. 2012 г., в %

Валюта платежи и

валюта цены

Количество

контрактов

Совпадения, в %

Не совпадения,

в %

Защитные

валютные оговорки

Доллар

392 шт.

Евро

149 шт.

Юани

96 шт.

Рубли

712 шт.

Всего

Всего в период с 2010 по 2011 год в структуре активных операций,

проводимых банком, как на отечественном, так и на внешнем рынке

произошли следующие изменения: общий объем международных

операций, обслуженных банком, сократился с 48,6 до 36,2% в 2011 году.

Это сокращение удельного веса международных расчетов вызвано

общим снижением объемов внешней торговли (на 27,3% по сравнению

с уровнем 2010 года). Соответственно рост расчетных операций на

отечественном рынке объясняется, с одной стороны,

перераспределением торговых интересов с внешнего на внутренний

рынок, с другой стороны, ростом бартерных операций. Так, например, в

расчетах с Белоруссией, крупнейшим торговым партнером, доля

бартерных сделок достигает 85%. Следует отметить также, что из

общего объема экспорта РФ за 2010 год экспорт, не предполагающий

оплату в денежной форме, составил 45,5%. Это оказывает негативное

влияние на развитие механизма международных платежей в целом по

стране. В структуре внешнеторговых операций произошли следующие

изменения:

Таблица 3.11 - Внешнеторговые контракты по импорту за 2011

Валюта

Сумма контракта

Всего количество

% соотношение

Рубли

5,8 млн.

700 шт. в год

22,5

Доллар

500 млн.

390шт. в год

14,6

Евро

48, 6 млн.

150шт. в год

27,8

Таблица 3.12 - Внешнеторговые контракты по экспорту за 2011

Валюта

Сумма контракта

Всего количество

% соотношение

Рубли

3, 2 млн.

200шт.

28,60

Доллары США

1, 5 млн.

145шт.

19,8

Евро

12, 1 млн.

560 шт.

65,2

Таблица 3.13 - Аккредитивы по экспорту за 2009-2011г. млн. руб.

2009г.

2010г.

2011г.

Евро

0,885

2,775

5,6

Доллары

1,2

7,60

6,30

Рубли

2,3

3,0

5,60

Таблица 3.14 - Аккредитивы по импорту за 2009-2011г. млн. руб.

2009г. 2010г. 2011г.

Евро

12,000

6,000

0,200

Доллар

5,60

8,90

5,40

Рубли

3,50

3,90

7,80

В структуре внешнеторговых операций произошли следующие

изменения количество аккредитивы по экспорту в евро за 2009-2011г.

увеличилась с 885 тыс. руб. до 5, 6 млн. рублей.; аккредитивы по

экспорту в долларах за 2009-2011г. увеличилась с 1, 2 млн. руб. до 6,3

млн. рублей; аккредитивы по экспорту в рублях за 2009-2011г.

увеличилась с 2, 3млн. руб. до 5,6 млн. рублей.

В целом можно сделать вывод о том, что в 2011 году (по сравнению с

2010) увеличение денежных форм расчетов, производимых российскими

предприятиями, на 25,5%. Следовательно, увеличился и приток

иностранной валюты в Российскую Федерацию.

.2 Пути совершенствования организации международных расчетов

банковским переводом в ВТБ

В 2011 году ОАО Банк ВТБ осуществил более 15 млн. платежей через

расчетную сеть Банка России. При этом банк занимает второе место по

платежам, осуществляемым посредством телекоммуникационной

системы SWIFT (свыше 4 млн. платежей).

ОАО Банк ВТБ выполняет функции расчетного банка для «Visa

International» по национальным расчетам и расчетного агента для

Ассоциации российских членов «Europay» (АРЧЕ). На базе дочернего

банка АО ВТБ Банк (Германия) создан европейский расчетный хаб,

посредством которого Банк ВТБ провел аккумулирование ликвидности,

а также смогла понизить свои операционные расходы. В 2009 году

завершен переход банков на расчеты через АО ВТБ Банк (Германия), что

позволило осуществлять максимальное число платежей при

минимальных комиссиях (за первые 6 месяцев 2011 года - 20 тыс.

платежей в 102 страны мира).

Централизация расчетов Банка ВТБ в евро была положительно

воспринята банками - партнерами ВТБ в Западной Европе и мире в части

практики управления счетами и ликвидностью Банка ВТБ.

Присутствие во многих странах позволяет банку владеть информацией

о правилах построения национальных и международных платежных

систем и применять эти знания в построении собственной платежной

системы Банка ВТБ.

Одним из направлений преобразований в соответствии с вновь принятой

«Стратегией развития Банка ВТБ» стоит задача создания лучших на

рынке трансакционных/расчетных продуктов для юридических лиц. Для

выполнения этой задачи ОАО Банк ВТБ проводит работу по созданию и

развитию Централизованной расчетной системы Группы ВТБ.

Стратегическая цель развития расчетной системы ОАО Банк ВТБ -

построение надежной и эффективной системы расчетов,

обеспечивающей банку возможность предоставления клиентам

конкурентоспособных расчетных услуг, а также создание необходимых

условий для эффективного управления денежными ресурсами банка.

При построении своей расчетной системы ОАО Банк ВТБ

руководствуется не только нормативными документами Банка России,

но и принципами построения системно значимых международных

платежных систем.

В настоящее время в Банке ВТБ проводится оптимизация и

централизация расчетного обслуживания корреспондентов и

контрагентов. Идеология проекта заключается в построении системы

расчетов в Банке ВТБ на новой технологической платформе (системах

банковских электронных срочных платежей БЭСП и SWIFT) и

предполагает осуществление операций посредством следующих

основных расчетных центров.

. Головной расчетный центр Группы ВТБ - ОАО Банк ВТБ.

. Центр международных расчетов со странами зоны Европейского

региона - АО ВТБ Банк (Германия).

. Центр международных расчетов со странами Азиатско-Тихоокеанского

региона - филиал ОАО Банк ВТБ в г. Хабаровске.

. Подключение к CLS-провайдеру для расчетов в иностранных валютах,

которое снижает расчетный риск между участниками системы. Данная

работа позволит отработать механизм предоставления любым

контрагентам, включая зарубежных, возможность проводить операции

на своих операционных площадках с использованием транспортной

инфраструктуры SWIFT. Использование отечественных систем

электронного документооборота для организации такого доступа

ограничено невозможностью экспорта российских криптографических

алгоритмов.

Ожидаемый результат концепции построения расчетной системы:

. Создание межгосударственной системы расчетов в режиме реального

времени.

. Снижение затрат по сопровождению платежей в рамках ОАО Банка

ВТБ на базе единых платежных стандартов, минимизация издержек по

сопровождению платежей за счет суммирования трафика.

. Повышение скорости осуществления расчетов для клиентов ОАО

Банка ВТБ за счет оптимизации трассы платежа, внедрение единых

стандартов и технологий.

. Увеличение объема операций за счет перевода платежей в центры

компетенции.

. Минимизация рисков за счет централизованного контроля финансовых

потоков.

Кроме этого, ОАО Банк ВТБ участвовал в опытной эксплуатации с

Межрегиональным центром информатизации Банка России первой

версии Подсистемы взаимодействия системы БЭСП Банка России с

системой SWIFT (шлюза БЭСП - SWIFT). И предложил распространить

данный опыт на другие типы платежей (программный комплекс «Рабис

- НП»).

Перспективы развития платежно-расчетных технологий и, в частности,

документарных форм расчетов связываются с реализацией единого

стандарта электронного обмена UNIFI (ISO 20022 - UNIversal Financial

Industry), который представляет собой набор средств моделирования,

разработки и сопровождения стандартов сообщений для взаимодействия

субъектов финансовой отрасли.

В финансовой отрасли основными разработчиками международных

стандартов являются такие глобальные организации, как ISO

(International Organization for Standardization), UN/CEFACT (United

Nations Centre for Trade Facilitation and Electronic Business), W3C (World

Wide Web Consortium) и OMG (Object Management Group), которые

непосредственно отвечают за разработку и конвергенцию технических и

финансовых стандартов. В состав разработчиков UNIFI также входит

SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) -

кооператив, созданный финансовой отраслью, который является

глобальным провайдером надежных услуг по финансовым сообщениям

и признанным международным лидером по установлению

коммуникационных стандартов для финансовой отрасли. Применяя

технологические решения UNIFI, SWIFT использует общую

методологию для всех новых разработок, стремясь к прогрессивному

сближению финансовых рынков.

Составными частями UNIFI являются:

методология для разработки стандартов сообщений на основе

моделирования бизнес-процессов на языке UML (Unified Modeling

Language);

синтаксис языка разметки XML (eXtended Markup Language);

центральный финансовый архив (словарь и каталог сообщений).

Наиболее инновационной характеристикой UNIFI является методология

моделирования, которая отделяет бизнес-стандарт от форматов

физического сообщения. Модели эволюционируют вместе с бизнесом, в

то время как форматы сообщений эволюционируют вместе с

технологией, имея возможность получать преимущества от последних

инновационных разработок: автоматизации, легкости внедрения,

открытости и экономичности финансовых продуктов. Комбинация

методологии бизнес-моделирования и обратный инжиниринговый

подход делает UNIFI уникальным инструментом разработки, целью

которого является конвергенция различных финансово-

технологических стандартов, одновременно с этим предлагая

облегченную функциональную совместимость с другими

существующими наборами сообщений.

Каждый субъект финансового взаимодействия может иметь свой

собственный набор «информационных объектов» (слов) для выражения

различных бизнес-концепций. Целью UNIFI является идентификация и

стандартизация «слов», которыми обмениваются организации, и их

сохранение в «словаре данных» архива UNIFI. Используя согласованные

стандартные «слова» как детали конструктора, лица, использующие

возможности UNIFI, могут строить не зависящие от синтаксиса модели

сообщений, которые затем могут быть трансформированы в сообщения

формата, соответствующего желаемому синтаксису. Методология

моделирования позволяет разработчикам зафиксировать «бизнес-

стандарт» до появления физического формата будущих сообщений и

независимо от них. Эта методология моделирования финансового

взаимодействия использует синтаксис UML.

Другой важный компонент UNIFI - это его набор прелиминарных правил

дизайна по превращению моделей сообщений в физические форматы

сообщений в желаемом синтаксисе - сегодня это синтаксис XML. Такой

подход обеспечивает то, что все схемы UNIFI XML имеют одинаковую

структуру и являются, таким образом, предсказуемыми для получателя

(и разработчиков приложений программного обеспечения), а,

следовательно, более легкими для автоматизации. Поскольку правила

дизайна четко отделены от методологии моделирования, обеспечивается

неизменность моделей в случае, если синтаксис XML будет заменен

лучшим синтаксическим решением. Выбор другого синтаксиса не

приведет к необходимости менять модели: изменятся только правила

для преобразования моделей сообщений в желаемые форматы

сообщений.

Предполагается, что реализация общей платформы для разработки

финансовых сообщений на базе UNIFI стандартизует полный комплекс

процедур электронного взаимодействия, используемый в финансовой

отрасли. На основе бизнес-моделирования будут разработаны

формализованные электронные сообщения, обеспечивающие

взаимодействие плательщиков и получателя средств для осуществления

электронной коммерции. То есть весь процесс платежно-расчетного

электронного документооборота, начиная от процедур заключения

договора, выставления счета, осуществления оплаты и заканчивая

подтверждением расчетных операций, будет формализован на основе

сообщений стандарта ISO 20022. Областью стандартизации платежного

взаимодействия являются различные платежные инструменты

(документарные и бездокументарные), а также финансовые и торговые

услуги (рынки ценных бумаг, обмена валют и товарные биржи). Такая

стандартизация даст возможность сквозной автоматизированной

обработки сообщений, циркулирующих между кредитными

организациями, их клиентами, финансовыми рынками и платежными

системами.

ВТБ Банк проводит международные расчеты по внешнеторговым

контрактам в любых формах, принятых в международной банковской

практике, - от обычного банковского перевода до разработки и

реализации индивидуальных схем расчетов (с элементами

комбинированных расчетов, включающих несколько форм расчетов по

одному контракту).

Поскольку Банк ВТБ является одним из немногих банков страны,

аккредитивы и гарантии которого безусловно (т.е. без дополнительных

гарантий или обеспечения) принимаются иностранными банками и

организациями, услуги Банка в области обслуживания ВЭД (в

особенности при реализации сложных внешнеторговых сделок)

пользуются стабильным спросом у клиентов и потому являются одними

из приоритетных банковских продуктов.

Исходя из проанализированного материала, можно сделать

сформулировать следующие проблемы и пути их решения:

существующие на современном этапе валютные ограничения

существенно снижают эффективность проведения расчетов. В данной

сфере необходимо принять следующие меры:

произвести унификацию и либерализацию валютного рынка;

ускорение девальвации официального обменного курса;

снижение обязательной продажи валютной выручки и по возможности

ее полная отмена;

либерализация внебиржевого валютного рынка, а также рынка

нерезидентов;

подготовить техническую базу для возможности внедрения

клиринговых систем обработки международных платежей.

Заключение

Анализ развития банковского обслуживания ВЭД показывает, что

сильным импульсом формирования и последующего развития системы

банковского обслуживания ВЭД России послужило развитие деловых

связей и торговли на внешних рынках, широкомасштабное привлечение

иностранных капиталов в развитие национальной экономики. Банки

сыграли в этом процессе важную роль.

Проведение рыночных реформ и интеграция в мировую валютную

систему полностью изменили структуру всей национальной финансовой

системы по обслуживанию ВЭД. Это происходило под воздействием

таких факторов, как развитие банковской системы, проведение

масштабной приватизации, либерализация внешней торговли и

открытие финансовых рынков для иностранных инвесторов.

Современное обслуживание ВЭД во многом соответствует

необходимым стандартам, но тем не менее существует значительное

отставание от мирового уровня. Достижение уровня качественного

обслуживания ВЭД российскими банками остается основной задачей на

перспективу.

В мировой банковской практике значимой тенденцией является процесс

консолидации банковского капитала. Все чаще заходит речь о понятии

«глобальный банк». Отчасти это объясняется концентрацией

банковского капитала, и жесткой конкуренцией, что становится

актуально и для России. К примеру, за последние 20 лет число

коммерческих банков в США уменьшилось на треть, предполагается их

дальнейшее сокращение. Политика слияний поддерживается на

государственном уровне во всех странах, основными целями которой

служат: укрупнение национальных банков для защиты внутреннего

рынка своих стран от вторжения иностранных финансовых гигантов;

получение возможности проникновения на рынки других стран;

улучшение банковского обслуживания ВЭД.

Происходит смещение акцента в секторе внешнеэкономических

банковских операций - с простых технических операций по расчетному

обслуживанию предприятий в сторону более сложных аналитических

продуктов. Это вполне отвечает современным потребностям бизнеса

компаний активно работающих на внешних рынках.

Работа иностранных банков осуществляющих свою деятельность в

России, как правило, сконцентрирована в направлении обслуживания

За последние годы коренным образом изменилось взаимодействие

производственного и кредитно-финансового сектора при

осуществлении внешнеэкономической деятельности.

В России появились финансово-промышленные группы, деятельность

которых осуществляется при участии кредитно-финансовых

институтов.

Образование крупных комплексов финансово - промышленных групп,

представляющих собой конгломерат промышленности, научно -

исследовательских институтов, и крупнейших банковских организаций,

показало себя во внешнеэкономической деятельности более

эффективно, нежели их деятельность в отдельности друг от друга.

Поступательное развитие банковского обслуживания ВЭД сегодня

осложняется следующими факторами:

российская банковская система характеризуется низким уровнем

капитализации. Недостаточная капитализация остается серьезнейшей

проблемой препятствующей развитию банковского обслуживания ВЭД

России. Она делает банковский сектор России зависимым от текущей

конъюнктуры, подверженным риску утраты ликвидности, а также, в

гораздо большей степени по сравнению с развитыми банковскими

системами, кредитному и рыночному рискам, особенно при

обслуживании внешнеэкономической деятельности предприятий;

отсутствие инвестиционной привлекательности и положительной

репутации отечественных банков на внешних рынках серьезно

ухудшают положение и конкурентоспособность отечественного

банковского бизнеса в сфере ВЭД;

проблемы развития банков с иностранными инвестициями в России:

проблемы институционально - политического характера (недостаточная

адаптированность основных государственно-политических институтов

к изменениям внутренней и внешней рыночной среды в. целом; долгое

отсутствие (или неясность) реализуемой государственными органами

системы национальных приоритетов, учитывающих особенности

сегментации финансового сектора национального рынка России с

учетом мировых тенденций этого процесса; наличие факторов

коррупции в среде российского государственно-политического

истеблишмента и чиновничества, принимающего распорядительные

решения);

проблемы институционального нормативно-экономического характера

наличие существенных пробелов в банковском и ином финансово-

экономическом законодательстве.

Поэтому, большое значение придается формированию благоприятных

условий функционирования банковской системы, что включает

создание стимулов для капитализации и расширения ресурсной базы

банков, совершенствование законодательной базы банковской

деятельности, укрепление системы банковского надзора. Реализация

данных задач невозможна без тесного взаимодействия государственных

органов с банковским сообществом.

Необходимо понимать, что значительное улучшение банковского

обслуживания ВЭД не может быть достигнуто в короткий период

времени. Сегодня российские банки не участвуют в мировом процессе

интернационализации и глобализации банковского бизнеса, в полной

мере, и им недоступны более прибыльные валютно-кредитные рынки

Запада. Соответственно им не доступны и новые финансовые

инструменты и методы управления капиталом, использование которых

может быть особенно полезно при обслуживании внешнеэкономической

деятельности российских компаний.

Стратегически важным становиться продвижение и внедрение

российских банков на мировой рынок банковских услуг для:

обеспечения стабильного и прогнозируемого дохода; доступа на менее

рисковый рынок платежеспособных заемщиков и финансовых

инструментов; открытия за рубежом счетов местным юридическим;

лицам, ведущим бизнес с российскими и зарубежными предприятиями;

привлечения в развитых странах сберегательных вкладов населения, в

среднем с более высоким достатком и склонностью к банковским

сбережениям, освоению и внедрению новых форм и методов

обслуживания ВЭД.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации ч.2 гл.46 ст.863

«Общие положение о расчетах платежными поручениями» п.2 «Расчеты

платежными поручениями».

2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и

банковской деятельности" (в ред. Федеральных законов от 21.11.2011 N

329-ФЗ).

. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ «О валютном

регулировании и валютном контроле».

. Федеральный закон от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ "О переводном и

простом векселе" (с изменениями и дополнениями).

. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ «О валютном

регулировании и валютном контроле» (с изменениями на 6 декабря 2011

года) (редакция, действующая с 1 января 2012 года), целью которого

является обеспечение реализации единой государственной валютной

политики, а также устойчивости валюты Российской Федерации и

стабильности внутреннего валютного рынка Российской Федерации как

факторов прогрессивного развития национальной экономики и

международного экономического сотрудничества.

. Федеральный закон от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ «О переводном и

простом векселе».

. Унифицированные правила и обычаи для документарных

аккредитивов (UCP N 600) от 03.04.2007г. №123 / 111700.

. Унифицированные правила по инкассо (публикация

Международной торговой палаты N 522) в редакции 1995 г.

. Инструкция ОАО Банка ВТБ «О порядке совершения расчетов по

операциям, связанным с экспортом и импортом товаров, работ, услуг»

от 30.12.2004г. №1097.

. Инструкция «О порядке осуществления ОАО Банк ВТБ контроля

и учета валютных операций и оформления паспортов сделок» от

12.04.2011г. №201.

. Женевская Конвенция от 07.06.1930г. №358 «О Единообразном

законе, о простом и переводном векселе».

. Абалкин Л.И., Аболихина Г.Л., Адибеков М.Г. Лизинговые,

факторинговые, форфейтинговые операции банков. - М.: «ДеКА», 2011.

- 167.

. Бабачев М.Ю., Бабичева Ю.А., Бурова М.Е., Дадашева О.Ю.

Банковское дело: Справ. пособие. - М.: Экономика, 2011. - 37-39.

. Белоглазова Г.Н. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова. - М.:

ЮНИТИ, 2009. - 400 с.

. Воронова Т.А. Расчетно-платежные отношения во

внешнеэкономической деятельности / Т.А. Воронова. - М.: Юнити, 2011.

- 102 с.

. Воронкова О.Н., Пузакова Е.П. Внешнеэкономическая

деятельность: организация и управление: учебник/под ред. проф. Е.П.

Пузаковой. - 2-е изд., доп. и перераб. - М.: Экономистъ, 2008.

. Деньги, кредит, банки: Учеб. - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред.

В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. -

848 с.

. Деньги, кредит, банки. Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова, 4-е изд.

М.: Юнити-Дана, 2008.

. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Варламова М.А.,

Ермасова Н.Б., Варламова Т.П. - М.: ПРИОР, 2008. - 128 с.

. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник

для ВУЗов. - М.: Финансы, ЮНИТИ,2009.

. Жук И. Проблемы организации и проведения международных

расчетов российскими банками / И. Жук // Банковский вестник. - 2011. -

№8. - С. 14-21.

. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник - М: ЮНИТИ,

2011.

. Зверев А.В. Проблемы развития российской банковской системы

и меры по их преодолению// Деньги и кредит, 2008, №12, с.10-18.

. Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки / Г.И. Кравцова. - Мн.: БГЭУ,

2007. - 444 с.

. Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и расчетные

отношения / Л.Н. Красавина. - М.: Юнити, 2011. - 576 с.

. Крахмалев С. В. SWIFT - глобальная телекоммуникационная

система, обеспечивающая проведение международных финансовых

операций / С. В. Крахмалев // Финансы и кредит. - 2011. - N 9. - С. 21-29.

. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. Москва: КноРус. - 2011.

558 с.

. Левкович А.П. Кредитные и расчетные операции во

внешнеэкономической деятельности / А.П. Левкович. - Мн.: БГЭУ, 2011.

- 383 с.

. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения:

Учебник/ Под ред. Красавиной. - М.: Инфра - М, 2008.

. Минлибаева Г.Х., Саматова Л.Н. Проблемы инновационного

развития коммерческих банков [Электронный ресурс]. Режим доступа:

http://www.chiep.ru/pics/uploads/docs/NIR/CONFERENC/

Minlibaeva_G.H._Samatova_L.N.pdf.

. Мировая экономика и международные экономические отношения:

учебник. - Изд. С обновлениями / под ред. проф. А.С. Булатова, проф.

Н.Н. Ливенцева. - М.: Магистр, 2010.

. Мировая экономика и международный бизнес: учебник. - 2-е изд.,

перераб. и доп. / кол. авт.; под общ. ред.д-ра экон. наук., проф. В.В.

Полянского и д-ра экон. наук., проф. Р.К. Щенина. М.: КНОРУС, 2011.

. Носко А.П., Международные расчеты по коммерческим

операциям. АО "Консалтбанкир" Часть 1: Аккредитив. - М.: 2011 - 120

с.

. Павлов В.В., Хоминич И.П. Кредитование внешнеэкономической

деятельности. М. Изд. Дом, 2011.

. Подунова В. Мобильный банкинг в России [Электронный ресурс].

Режим доступа: http://www.i-free.com/press/juneconnect.php.

. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги - М.: Банки и

биржи, ЮНИТИ, 2011.

. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов. - М.: ИКЦ

Март, 2011. - 480 с.

. Семенов К. А. Международные валютно-финансовые отношения.

- М.: Дело, 2009.

. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки / В.И. Тарасов. - Мн.: Мисанта,

2011. - 511 с.

. Чаховский Ю.Н. Международные расчетные отношения / Ю.Н.

Чаховский. - Мн.: Право и экономика, 2011. - 290 с.

. Шевчук Д. А. Банковские операции. Принципы. Контроль.

Доходность. Риски. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2011.

. Электронный ресурс. Режим доступа:

<http://www.rosswift.ru/200/20012/>

. Электронный ресурс. Режим доступа:

<http://www.vtb.ru/financial/payments/>

. Электронный ресурс. Режим доступа:

<http://www.szrc.vtb.ru/tarify_za_rastchetno-kassovoe_obsluzhivanie.html>

. Электронный ресурс. Режим доступа:

<http://www.vtb.ru/financial/lending/>

. Электронный ресурс. Режим доступа: <http://www.vtb.ru/group/>