Электронные деньги как фактор развития цифровой экономики

ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ ОФОРМИТЕ СОГЛАСНО ВАШИМ ТРЕБОВАНИЯМ

ЗАДАНИЕ НА ВКР ОФОРМИТЕ СОГЛАСНО ВАШИМ ТРЕБОВАНИЯМ

АННОТАЦИЯ

Аннотация составлена на работу по теме: «Электронные деньги как фактор развития цифровой экономики».

Работа состоит из введения, теоретической и практической части в виде трёх глав, заключения и списка использованных источников.

Во введении обоснована актуальность выбранной темы, поставлена цель и задачи исследования.

В первой главе работы исследовались теоретико-методологические аспекты устройства электронных денежных средств.

Во второй главе работы проводился анализ оборота электронных денежных средств в мировой и цифровой экономике.

В третьей главе работы определялись перспективы развития и методы совершенствования электронных денежных средств как фактора развития цифровой экономики.

В заключении работы приведены основные выводы, полученные в результате проведенного исследования.

Общий объём работы составляет 84 страницы.

Студент _______________

Научный руководитель: _______________

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность. Развитие экономики любого государства в современном неспокойном мире невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Платежный механизм - это структура экономики, которая опосредует «обмен веществ» в экономической системе. Способы оплаты различаются на наличные и безналичные. Безналичные платежи постепенно вытесняют наличные платежи в денежных системах различных стран и составляют около 90% всех платежей в промышленно развитых странах. В этом контексте платежная система играет важную роль в рыночной экономике. Эта роль неоспорима и обычно определяется как «артериальная», поскольку обеспечивает своевременный и беспрепятственный перевод денег от одного экономического субъекта к другому, что является одной из предпосылок устойчивого экономического оборота и роста. Электронные деньги в настоящее время являются одним из наиболее перспективных элементов в этой области. Конечно, нельзя сказать, что российские системы интернет-платежей развиваются стремительно, а число их пользователей растет в геометрической прогрессии, тем не менее, прогресс в этой области заметен. Целый ряд финансовых услуг через Интернет уже предлагается частным клиентам, а теперь началась борьба за корпоративных клиентов.

Электронных денег как таковых в природе не существует. Сам термин «электронные деньги» не совсем точен, поскольку он относится к денежным обязательствам в электронной форме небанковской платежной системы, которыми пользователь может управлять с помощью современных цифровых технологий либо через обычный компьютер, либо через мобильный телефон, либо через платежный терминал. Чтобы долговые инструменты стали электронными деньгами, они должны приниматься в качестве средства платежа третьими лицами, помимо платежной системы, или частными лицами. Электронные деньги выдаются автоматически по мере увеличения объема реальных денег, внесенных пользователями конкретной системы.

Электронные деньги может создать любой, кто создаст платежную систему, обеспечивающую безопасность электронных кошельков пользователей, имеет сеть приема наличных (например, на основе агентского договора с сетью платежных терминалов) и (или) имеет соглашение об обмене электронных денег на аналогичную существующую платежную систему и имеет договоренности с торговцами о приеме своих традиционных электронных единиц в качестве средства платежа.

Эти простые условия привели к появлению и развитию многочисленных внутренних платежных систем для различных услуг, от игр до социальных сетей. Но внутренние деньги позволяют людям платить только за соответствующую услугу: покупка различных «фишек» в интернет-играх, оплата дополнительных возможностей в социальных сетях и т.д. В таких внутренних платежных системах, как правило, не предусмотрена выдача электронных денег.

Следующий этап развития электронных денег представлен платежными системами, которые более тесно связаны с банковской системой и реальными продавцами товаров и услуг. Делается то же самое, но на основании соглашения платежная система управляет электронным кошельком продавца и переводит реальные деньги на счет продавца при поступлении денег.

В настоящее время в Интернете существует множество электронных платежных систем. Существует более десяти известных: ICQMoney, IntellectMoney, CyberPlat, e-port, MoneyMail, PayPlat, RBK Money (ранее RUpay), SkySend, WebMoney, Wirex, Z-Payment, «Единый кошелек», CreditPilot, Moneta.ru, Яндекс.Деньги, PlatFon. Список постоянно расширяется. Например, социальная сеть «ВКонтакте» вышла на рынок со своей электронной валютой сообщества.

Процесс разработки и внедрения электронных денег в общее обращение должен быть теоретически обоснован и ориентирован на наиболее выгодный для человечества путь.

Объект исследования. Электронные деньги.

Предмет исследования. Место электронных денежных средств в цифровой экономике.

Цель работы. Исследовать электронные деньги как фактор развития цифровой экономики.

Задачи работы:

Методологическая база. Исследование опирается на методы сравнительно-аналитического и системного анализа, индексного, сравнительного анализа и др.

Теоретической основой исследования стали положения теорий о сущности и функциях денег, их видах и свойствах, отраженные в учебниках, монографиях, учебных пособиях и периодических изданиях по банковскому делу, федеральном законодательстве и нормативно-правовых актах Российской Федерации.

Различные аспекты деятельности на рынке электронных денег и электронных платежей рассмотрены в трудах Всяких Ю.В., Голдовского И.М., Исаева Р.А, Катвицкой М.Ю., Мищенко С.В., Мусселя К.М., и других авторов. Однако нужно отметить, то что теория электронных денег как особого вида денег еще не сформирована окончательно. Экономические исследования в данной области лишь рассматривают отдельные стороны этого вида денег. Комплексный подход к описанию сущности и методов применения электронных денег и электронных платежных средств также не сформировано. Недостаточно проработана классификация видов электронных денег, что вызывает фундаментальные вопросы в сфере их применения.

Практическая значимость определяется актуальностью сформулированных задач и предложенными практическими рекомендациями по развитию электронных денег и электронных платежей.

Структура работы. Работа состоит из введения, теоретической и практической части в виде трёх глав, заключения и списка использованных источников.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УСТРОЙСТВА ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

1.1 Понятие и основы развития электронных денежных средств

Электронные деньги - это деньги, которые существуют в банковских компьютерных системах и могут быть использованы для облегчения электронных транзакций. Хотя их стоимость обеспечена фиатной валютой и поэтому может быть обменена на физическую, осязаемую форму, электронные деньги в основном используются для электронных транзакций, потому что этот способ просто удобен [1].

Электронные деньги используются для транзакций на глобальной основе. Хотя их можно обменять на фиатную валюту (что, кстати, отличает их от криптовалют), электронные деньги в основном используются через электронные банковские системы и контролируются посредством электронной обработки. Поскольку лишь небольшая часть денег используется в физической форме, большая их часть хранится в банковских сейфах и управляется центральными банками.

По этой причине основная роль Федеральной резервной системы и ее 12 вспомогательных банков заключается в управлении фиатной валютой в физической форме и контроле денежной массы посредством денежно-кредитной политики и операций на открытом рынке.

Из-за присущей электронным деньгам прозрачности многие считают, что расширение использования электронных денег может привести к значительному снижению инфляционного риска [2].

Электронные деньги можно хранить в самых разных местах. Большинство частных лиц и предприятий хранят свои деньги в банках, которые предоставляют электронные записи о денежных вкладах. Однако предоплаченные карты и цифровые кошельки, такие как PayPal и Square, также позволяют пользователям вносить фиатную валюту в обмен на электронные деньги. Эти компании получают прибыль, взимая процент с любой суммы, снятой со счета или конвертированной из электронных денег обратно в фиатную валюту [3].

Многие американцы участвуют в электронных сделках различными способами. К ним относятся прямые вклады, электронные переводы с одного счета на другой, а также трата денег с помощью кредитных и дебетовых карт.

Хотя физические деньги все еще полезны в определенных ситуациях, их значение со временем уменьшилось. Многие потребители и предприятия считают электронные деньги более безопасными и удобными, поскольку их невозможно потерять и они принимаются к оплате торговыми предприятиями по всей стране. В результате финансовый рынок США создал прочную инфраструктуру для проведения операций с электронными деньгами, в основном через сети обработки платежей, такие как Visa и Mastercard.

Банки и финансовые учреждения заключили партнерство с операторами сетей электронных денег для выпуска своим клиентам фирменных карт, которые облегчают эти электронные транзакции от банковских счетов к торговцам. Электронные деньги также легко обмениваются в электронной коммерции, позволяя потребителям удобно приобретать товары и услуги в Интернете [4].

Хотя электронные деньги становятся нормой и часто описываются как более безопасная и прозрачная альтернатива физическим деньгам, это не означает, что они не имеют своих собственных рисков и уязвимостей. Например, мошенничество становится проблемой, когда деньги могут быть переведены от одной стороны к другой без физической проверки подлинной личности первоначального владельца [2].

Электронные транзакции также невозможно отследить и поэтому их легче скрыть от налоговых органов, что делает электронные деньги потенциальным и невольным соучастником уклонения от уплаты налогов. Наконец, компьютерные системы, отвечающие за электронные транзакции, не совершенны, поэтому транзакции с электронными деньгами иногда могут не состояться просто из-за системной ошибки [6].

Вывод по разделу 1.1. В данном разделе работы исследуется понятие и основы развития электронных денежных средств.

Таким образом, электронные деньги - это цифровое хранилище средства обмена на компьютере. Электронные деньги можно использовать для платежных операций как с банковским счетом, так и без него. Большим преимуществом, конечно, является система безналичных платежей, которая делает денежные переводы любого размера быстрыми и простыми. Электронные деньги играют важную роль в революции цифровых валют, охватившей весь мир.

1.2 Особенности, виды и роль электронных денежных средств

Десятилетие после создания Интернета ознаменовалось попытками новой денежной революции. Рассмотрим некоторые исторические события, связанные с развитием электронного денежного обращения, которые в определенной степени можно определить как этапы электрификации денежной сферы [7].

Так, первый банковский перевод в США дал толчок развитию электронного денежного обращения.

Электронные деньги - это современное платежное средство, используемое для оплаты различных услуг и товаров через Интернет и имеющее точно такую же ценность, как и реальные деньги.

Определение юрисдикции является исторически второй системной правовой проблемой Интернета, которая наиболее очевидно постулирует новые подходы к действию права в пространстве и по кругу лиц. Поскольку Интернет является трансграничной информационно-телекоммуникационной сетью, отношения, складывающиеся в нем, позволяют пользователям, индифферентным правовым системам, вступать в правоотношения, что и происходит. Более того, эта противоречивая ситуация зачастую многократно усложняется за счет дополнительных факторов: например, того, что информационный посредник находится в третьей правовой системе, сообщество или территория, на которую ориентированы действия одного из субъектов таких правоотношений, - в четвертой и т.д. В таких обстоятельствах «классические» правила, позволяющие определить применимое право и место разрешения спора, зачастую не могут быть применены напрямую. Более того, во многих правовых системах эти нормы детально разработаны только в рамках гражданского права, в гораздо меньшей степени - в контексте уголовного, но практически ни в одной правовой системе - на уровне иных отраслей публичного права [9].

На сегодняшний день проблема определения юрисдикции развивается преимущественно в судебной и административной практике, а два преобладающих подхода - «тест (критерий) доступа» и «тест (критерий) минимальных контактов (фокус)» - не позволяют выработать единый практический подход. С точки зрения теории права эта проблема заставляет переосмыслить фундаментальные положения о действии права в пространстве и по кругу лиц, поскольку эмпирический материал свидетельствует о все большей распространенности в реальной практике подхода, согласно которому законодательство стран мира может создавать права и обязанности для субъектов, находящихся за пределами территории, на которую, с точки зрения классических представлений, распространяется государственный суверенитет соответствующей страны [10].

Принцип работы электронных денег в целом прост: любое предприятие или компания может выступать и как торговец, получая электронные деньги за товары и услуги, и как пользователь, оплачивая свои покупки. Для этого компания, как юридическое лицо, на основании договора, заключенного с банком (эмитентом или расчетным агентом), открывает два электронных счета (кошелька) - один для получения электронных денег как торговец, а другой для расчетов как пользователь [11, 12].

Чтобы совершить платеж, необходимо сначала приобрести платежи (обязательства) системы за реальные деньги. Они зачисляются на электронный кошелек и затем используются пользователем. Электронный портфель можно пополнить через филиалы, с которыми сотрудничает система, с платежной карты, с текущего банковского счета или через платежные терминалы.

Существует множество глобальных платежных систем, поддерживающих деятельность в Интернете, которыми пользуются миллионы людей. Например, WebMoney Transfer, Skrill, Transferwise или самая известная Paypal. Аналогично, например, система онлайн-платежей Payza позволяет конвертировать цифровую валюту между счетами, которые идентифицируются по адресам электронной почты. Платежи через эти системы принимают тысячи интернет-магазинов и поставщиков услуг по всему миру [13].

Самой крупной и известной децентрализованной цифровой валютой является биткойн. Помимо этой криптовалюты существует от нескольких сотен до тысяч других, в основном ориентированных на определенную цель. Помимо разнообразных цифровых валют и платежных систем, существуют также биржи цифровых валют, где пользователи обменивают различные валюты на другие.

Цифровые валюты можно разделить на несколько видов в зависимости от того, что мы хотим изучить. Одним из критериев является способ возникновения и функционирования цифровых денег. Большинство известных сегодня электронных денег и платежных систем основаны на государственных валютах, которые являются так называемым законным платежным средством и имеют монопольное положение в стране использования [6].

Когда-то стоимость государственных валют была привязана к товарам, таким как золото или серебро. Но это давно прошло, и в настоящее время такие «плохие» деньги покрываются только обещанием государства. Также на примере евро видно, что такая валюта - лишь игрушка в руках центрального банка и политиков.

Причем тех, кто больше всего заинтересован в поддержании инфляции, которая обесценивает стоимость государственных валют. Средняя продолжительность существования любой государственной валюты в истории составляет около 100 лет. Нынешние государственные валюты уже являются скорее цифровыми, чем физическими. Достаточно обратиться в банк с требованием снять наличные более высокой стоимости.

Постоянное урезание финансовой свободы и усиление контроля за движением капитала связано с резким ростом альтернативных цифровых валют. Одной из первых стало электронное золото. Счет, деноминированный в граммах золота, позволял мгновенно перевести стоимость на другой счет e-gold. В 2009 году этими электронными деньгами пользовались около пяти миллионов человек. Впоследствии правительство США заставило оператора прекратить переводы и весь бизнес. Потому что это угрожало монополии доллара США как единственной государственной валюты [7].

По случайному совпадению (а может, и нет) в это время родился Биткойн. Первые децентрализованные P2P цифровые деньги. Атрибут децентрализации часто упоминается, и не зря. Все предыдущие валюты до появления Биткойна были централизованными. Это означает, что определенное учреждение, компания, организация или другой субъект гарантировал и отвечал за их стоимость. Они были централизованы в руках нескольких лиц, принимающих решения, которые, в конце концов, всегда предавали пользователей [9].

Биткойн жив только благодаря своей функции децентрализации. Он не может быть отменен одной подписью какого-то чиновника или законом. Биткойн не эмитирует ни одно учреждение, компания или человек. Это сеть взаимосвязанных компьютеров пользователей. Это интернет-деньги.

Все больше и больше правительств говорят о цифровых деньгах. Например, Швеция, Китай, Индия, Россия и другие. Это также связано с усилиями по устранению наличных денег в экономике. На самом деле национальные цифровые валюты существуют уже сегодня. Значительная часть платежей, включая кредиты, займы, ипотеку, осуществляется с помощью банковских карт и онлайн-переводов [13].

Конечно, оцифровка денег устраивает правительства и банки, которые хотят контролировать жизнь людей и таким образом отлично отслеживать их действия, интересы, предпочтения. Здесь нет необходимости говорить о том, что такой информацией можно и нужно злоупотреблять.

Как уже упоминалось выше, криптовалюты, основанные на так называемой технологии «блокчейн», также возникли как ответ на устаревшую и коррумпированную банковскую систему фиатных денег. Государство и центральные банки хотят даже насильно сохранить свою монополию на деньги и неограниченную власть [14].

Это также подразумевает борьбу с наличными деньгами. Они говорят, что это связано с террористами, наркоторговцами и уклонением от уплаты налогов. Но это лишь дымовая завеса и обычное оправдание политиков при любом обрезании человеческой свободы. Прекращение наличных платежей и полный переход к безналичной экономике будет означать еще большую шпиономанию, сбор персональных данных, их неправомерное использование, а также потерю людьми практически любого контроля над деньгами.

Банк может отправить платеж или нет по своему усмотрению или на основании правил, навязанных государством. Да, платить банковской картой удобно. Но на этом список плюсов исчерпывается.

Ваши деньги в банке на самом деле не являются вашими. Вы лишь одалживаете их банку. И вы рискуете, что вдруг в один прекрасный день баланс вашего счета уменьшится вдвое из-за меры «X» или «Y». Нет, официально это не будет называться конфискацией. Фактически вы будете платить проценты банку за «любезную возможность» «сохранить» евро, доллары, фунты на своих счетах. Наступает период отрицательных процентных ставок, так как более высокие ставки и цена денег очень быстро приведут систему в движение sef-разрушения. Вот почему они борются против наличных денег. Наличные деньги не могут контролироваться государством [15].

Как сойти с беговой дорожки? Очень просто. Использовать наличные как можно реже. Если наличные платежи будут полностью вытеснены из экономики, что совсем не просто, существуют свободные, децентрализованные цифровые валюты, представляющие собой цифровые наличные. Их также можно запретить, но такой запрет не сработает. Их популярность вырастет еще больше [16].

Только вы решаете, что делать с вашими деньгами при использовании бесплатных цифровых денег. Это только ваш выбор, на что вы хотите их потратить, кому и в каком количестве отправить. Вы не делаете ничего плохого, и это никого не касается. Почти трагикомично, что в 21 веке кто-то подглядывает за вами через плечо, видит, что вы делаете со своими деньгами, и «служит» платежным посредником, без которого перевод не состоялся бы. Не говоря уже о том, что за эту весьма ограниченную «услугу» (если ее вообще можно так назвать) банк часто просит неадекватную комиссию [4].

С криптовалютами вы сами себе хозяин. При любых обстоятельствах. Кроме того, это быстрее, дешевле, безопаснее и значительно более конфиденциально. Нужно только время и практика, чтобы научиться обращаться с ними.

Самой распространенной и на сегодняшний день самой ценной децентрализованной криптовалютой является биткоин. Это как золото среди драгоценных металлов. Она функционирует с 2009 года, и все предыдущие попытки завистников и недоброжелателей избавиться от этого хранилища ценностей заканчивались неудачей. Инфраструктура биткоина представляет собой самую современную и развитую инфраструктуру из всех криптовалют - биржи, btc atms, кошельки, множество магазинов, принимающих основную криптовалюту [9].

Можно отметить Litecoin - еще одну криптовалюту, как младшего брата Bitcoin. Иногда ее называют bitcoin testnet из-за очень похожих принципов, на которых основана самая старая криптовалюта. Здесь разработчики биткоина могут сначала опробовать, как поведет себя криптовалюта. Как и другие альткоины, долларовая стоимость Litecoin значительно выросла за последние несколько месяцев [15].

Растет спрос на Litecoin как на замену Bitcoin в качестве платежного инструмента благодаря бесперебойной работе, скорости и стоимости транзакций. Некоторые криптовалютные банкоматы уже поддерживают оплату Litecoin (Cryptodiggers в Братиславе) и могут быть использованы в нескольких магазинах, таких как Subway в Брно и Братиславе (Nivy) и пражский Parelni Polis.

Биткоин и Litecoin представляют собой так называемые «псевдонимные» цифровые валюты. Эти криптовалюты сохраняют определенную степень конфиденциальности при передаче. В сети blockchain существует постоянная запись, в которой можно найти точную дату, сумму и адреса транзакции. Эти адреса, однако, можно использовать для связи некоторых использованных адресов и уже проведенных исторических платежей, чтобы проследить практически всю историю транзакций. Затем можно просто связать криптовалютный адрес с конкретным именем в обменнике или банке. Таким образом, Bitcoin и Litecoin не являются анонимными криптовалютами, которые в любом случае уважают вашу конфиденциальность [17].

Однако существуют и другие криптовалюты, которые можно назвать анонимными цифровыми деньгами, такие как Monero, Zcash и другие более мелкие или появляющиеся альтернативные цифровые валюты. С технической точки зрения они работают на совершенно иных принципах, чем биткоин. Поэтому пока что они используются в специфических целях, и их приемлемость для обычных криптоподдержек или практического применения очень ограничена.

Вывод по разделу 1.2. В данном разделе работы изучались особенности, виды и роль электронных денежных средств.

Таким образом, электронные деньги относятся к валюте, хранящейся в электронном виде в электронных системах и цифровых базах данных, в отличие от физических бумажных денег и монет, и используются для того, чтобы облегчить пользователям совершение электронных сделок. Стоимость электронной валюты подкрепляется фиатной валютой.

Вывод по первой главе работы. В данной главе работы исследовались теоретико-методологические аспекты устройства электронных денежных средств.

Таким образом, электронные деньги - это валюта, хранящаяся в электронном виде в электронных системах и цифровых базах данных, используемых для облегчения электронных сделок. Они имеют множество названий, включая цифровые деньги, цифровую валюту, электронные деньги и т. д.

Фиатные деньги, проще говоря, являются законным платежным средством, стоимость которого как валюты устанавливается правительством, выпустившим их, и, следовательно, регулируется им же.

Электронные деньги можно разделить на две большие категории: твердые и мягкие.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОБОРОТА ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В МИРОВОЙ И ЦИФРОВОЙ ЭКОНОМИКЕ

2.1 Анализ и оценка оборота электронных денежных средств в мировой и цифровой экономике

Важным элементом любой системы денежного обращения является механизм (механизм денежного обращения), который используется участниками системы для обеспечения движения денег. Термин «механизм» трактуется как совокупность правил, методов и способов выполнения определенного набора действий, а также изменения состояния какого-либо объекта (объектов) или системы. При этом внутри механизма можно выделить институциональную составляющую, которая определяет правила осуществления действий, и инфраструктурную составляющую, которая обеспечивает реализацию действий с помощью различных вспомогательных технологических устройств [18].

В связи с этим под механизмом денежного обращения будем понимать совокупность взаимосвязанных правил и технологий, используемых определенными субъектами (субъектами механизма) для обеспечения движения денег в рамках выбранной системы денежного обращения. При этом движение денег в рамках выбранной системы денежного обращения опосредовано процессом функционирования механизма денежного обращения, который применяется субъектами механизма в соответствии с определенными правилами и с использованием определенных технических средств [19].

Другими словами, процесс функционирования механизма денежного обращения можно представить как совокупность взаимосвязанных действий субъектов механизма, осуществляемых с целью обеспечения движения материальных знаков информации о требованиях к эмитенту денег, заложенных в материальных носителях информации. Технические средства, которые используются субъектами механизма в рамках механизма денежного обращения, как правило, представляют собой техническую систему в виде совокупности оборудования (компьютеры, терминалы, банкоматы, линии связи и т.д.) и программного обеспечения [20]. При этом часть технической системы, через которую субъекты механизма получают информацию о регламенте механизма и управляют функционированием технической системы механизма, может быть обозначена как интерфейс механизма. В результате процесс функционирования механизма денежного обращения (МДО) можно представить как выполнение субъектами механизма действий в соответствии с правилами механизма и с помощью технической системы механизма, доступ к которым осуществляется через интерфейс механизма (см. Приложение 1).

Раскроем особенности денежного оборота путем анализа жизненного цикла объектов категории денег, под которым будем понимать ряд состояний объектов и переходов объектов из одного состояния в другое в процессе существования объектов. Давайте разделим все состояния и переходы между состояниями каждого объекта на группы, которые мы будем называть фазами жизненного цикла объекта категории денег [21].

Мы выделим четыре таких этапа: Возникновение, хранение, изменение и прекращение существования. Будем считать, что первый этап соответствует появлению объекта (эмиссии), второй этап - существованию объекта в промежутках между другими этапами, третий этап - изменению состояния объекта в промежутке между созданием и уничтожением, а четвертый этап - прекращению существования объекта. Обратите внимание, что состояние объекта может меняться несколько раз между созданием и прекращением существования, периодически возвращаясь на этап хранения (см. Приложение 2).

Мы предполагаем, что все переходы объекта из одного состояния в другое в контексте этапа жизненного цикла обеспечиваются механизмом, который мы будем называть механизмом этапа жизненного цикла объекта денежной категории. Мы будем различать следующие механизмы стадий жизненного цикла: Создание (испускание), хранение, изменение состояния и прекращение существования (повторное испускание). Следует отметить, что состояния и переходы между состояниями денежных категорий различаются для наличной и безналичной форм денег, поэтому механизмы отдельных фаз жизненного цикла также существенно различаются [22].

В случае механизма объекта денежной категории создание денежного объекта будет осуществляться путем формирования нового материального маркера информации о требованиях к денежному эмитенту, внедренного в новый материальный носитель. А создание безналичного объекта (в том числе в электронной форме) - путем изменения существенных признаков информации о требованиях держателя безналичных денег к эмитенту денег, заложенных в материальный носитель, принадлежащий иному, чем эмитент денег, юридическому лицу (как правило, эмитенту денег) [23].

В случае механизма хранения категории денежных знаков, хранение денежного знака принимает форму хранения держателем денег материального носителя (со встроенными материальными маркерами информации о претензиях к эмитенту денег). А хранение безналичного объекта - путем хранения материальных знаков информации о претензиях держателя денег к эмитенту денег на материальном носителе информации во владении юридического лица, отличного от контролера денег (как правило, эмитента денег);

В механизме изменения состояния изменение состояния денежной единицы происходит путем передачи материального носителя информации от одного держателя к другому без изменения других характеристик этой единицы (единиц измерения и размера стоимости, суммы обязательств эмитента и т.д.) [23]. А изменение состояния безналичной вещи - путем изменения (в соответствии с передаточным распоряжением, выданным держателем денег) материального средства информации о требованиях держателя денег к эмитенту денег, встроенного в материальный носитель, принадлежащий иному, чем держатель денег, субъекту (обычно принадлежащий эмитенту денег);

В случае механизма прекращения существования денежного объекта, прекращение существования денежного объекта будет осуществляться путем физического уничтожения материального носителя (вместе с вложенными в него материальными информационными признаками о требованиях к эмитенту) и классификации требований как погашенных (например, путем регистрации в реестре погашенных требований) и т.д. И прекращение неденежной статьи путем изменения материальных признаков информации для уменьшения суммы требований держателя денег до нуля [26].

В связи с перечисленными отличиями необходимо сделать два замечания в отношении особенностей механизмов стадий жизненного цикла объектов категории денег:

Исходя из представлений о жизненном цикле отдельного объекта категории денег, движение денег в рамках системы денежного оборота можно представить, как движение совокупности объектов категории денег, каждый из которых имеет свой собственный жизненный цикл [27]. В связи с этим, в отношении денежного оборота можно сделать следующие выводы:

Представлена схема денежного обращения как ряд взаимосвязанных стадий денежного обращения (см. Приложение 3) (одновременно показаны схемы наличного и безналичного денежного обращения).

Следует отметить, что по настоящей схеме этапы передачи и перевода денежных средств завершаются этапом удержания денежных средств, что отражает возможность обмена наличных денег на безналичные и наоборот. Более того, в некоторых случаях передача наличных денег сопровождается передачей безналичных денег, а передача безналичных денег сопровождается передачей наличных денег [3]. Особенно это касается тех случаев, когда перевод денежных средств осуществляется за счет (с оплатой) наличных без использования банковского счета. В этом контексте на диаграмме показана взаимосвязь между фазами передачи и повторной передачи, выделенная пунктирной линией [29].

Поскольку механизм фазы денежного обращения представляет собой совокупность взаимосвязанных правил и технологий, используемых субъектами механизма для обеспечения движения объектов денежной категории (в соответствующей фазе денежного обращения), то структура механизма фазы денежного обращения аналогична структуре общего механизма денежного обращения [7]. В частности, в рамках механизма фазы денежного обращения мы также будем выделять регламент, техническую систему и интерфейс механизма (в данном случае механизма фазы денежного обращения). Процесс функционирования механизма стадии наличного обращения можно представить как выполнение действий субъектами механизма в соответствии с регламентом и с помощью технической системы механизма стадии наличного обращения, где доступ субъектов к регламенту и технической системе осуществляется посредством интерфейса механизма стадии наличного обращения.

Процесс функционирования механизма на стадии обращения наличных денег можно разложить на более мелкие составные единицы: Действия, выполняемые субъектами механизма в процессе функционирования механизма на этапе обработки наличности, можно разделить на группы логически связанных действий. Такие единицы называются процедурами механизма. В частности, в рамках механизма хранения денег могут быть назначены процедуры помещения объекта категории денег на хранение, его охрана и снятие объекта с хранения [11].

В рамках механизма перевода денег можно выделить процедуры подготовки распоряжений о переводе денег и обработки распоряжений, причем каждая процедура может быть разделена на несколько более мелких. В частности, разделим процедуру подготовки распоряжения о переводе на процедуры подготовки, удостоверения и передачи распоряжения, а процедуру обработки распоряжения - на процедуры принятия распоряжения к исполнению и исполнения. Процедура принятия приказа к исполнению, в свою очередь, может быть разделена на процедуры аутентификации приказа, проверки его целостности, проверки формы и содержания приказа, проверки доступности приема, проверки достаточности средств и т.д.

В обработке операции по безналичному расчету обычно участвуют несколько человек, которые обрабатывают заказ. Это может быть банк плательщика и банк получателя, а также банк-посредник и платежная система (представленная транзакционными, клиринговыми и расчетными центрами) [12].

При этом заметим, что процедуры приема распоряжения к исполнению и исполнения могут иметь различный алгоритм обработки в зависимости от конфигурации расчетов банка плательщика и банка получателя: в общем случае, такие расчеты могут представлять собой:

Анализ эволюции денег в обращении показывает, что развитие механизма шло в направлении широкого внедрения электроники и информационных технологий. В результате денежное обращение, опосредованное обращением информации о денежных требованиях, закрепленной на материальных носителях, существенно изменилось с переходом на новые технологии обработки информации, включая электронные технологии генерации, хранения, изменения и передачи материальных знаков и носителей. Последнее послужило основой для появления электронных денег [30].

В целом, использование термина «электронные деньги» подразумевает, что все объекты категории денег можно разделить на два типа - «электронные деньги» и «неэлектронные деньги», которые имеют ключевые отличительные признаки, оправдывающие такое деление. Аргументы в пользу такого разделения могут основываться на разных принципах в зависимости от цели декомпозиции. В частности, анализ этапов развития электронных денег показывает различные способы идентификации электронных денег. На начальном этапе развития концепции электронных денег классификация электронных денег в основном основывалась на технологических характеристиках денег, включая хранение и передачу денег с использованием электронных технологий. Однако по мере вовлечения в изучение электронных денег сотрудников национальных и международных валютных институтов к технологическим свойствам электронных денег все больше добавлялись юридические [31].

Кроме того, активное участие монетарных учреждений в изучении характеристик электронных денег способствовало дискуссии о влиянии электронных денег на денежное обращение. При этом авторы предположили наличие у электронных денег специфических свойств, значимых для реализации денежно-кредитной политики центральных банков, что послужило основанием для выделения электронных денег из совокупности объектов, относящихся к категории денег [32].

Следует отметить, что разделение денег на электронные и неэлектронные приводит к некоторым противоречиям в рамках существующих представлений о видах и формах денег. Если не отходить от частных случаев и рассматривать только деньги, выпущенные финансовыми институтами банковского типа, то всю совокупность денег можно разделить на три составляющие: наличные деньги, депозитные деньги (включая чековые счета) и электронные деньги [33].

При этом в категорию неэлектронных денег попадут:

В соответствии с современными представлениями, которые обсуждались выше, электронные деньги будут представлять собой денежную стоимость (стоимость, выраженную в денежной форме), которая обладает следующими признаками:

Следует отметить, что внедрение новейших цифровых технологий не меняет описанный выше механизм обращения электронных денег, который представляет собой цифровое представление национальной или наднациональной валюты и не относится к виртуальным валютам (включая криптовалюты).

Под криптовалютой (объектами категории «криптовалюта») понимаются расчетные единицы, созданные в публичной одноранговой сети для расчетов между хозяйствующими субъектами, при условии, что движение расчетных единиц происходит в форме электронных сообщений с использованием криптографических алгоритмов для адресации, подтверждения и защиты сообщений. В этом случае можно предположить, что движение криптовалют происходит внутри криптовалютного контура и что жизненный цикл объектов категории «криптовалюта» (как и в случае электронных денег) включает фазы создания, хранения, модификации и прекращения существования таких объектов [35].

По аналогии с системами денежного оборота, логично считать, что система оборота той или иной криптовалюты представляет собой совокупность из трех типов взаимосвязанных элементов:

Используя подход, аналогичный подходу при рассмотрении системы денежного оборота, в рамках системы оборота криптовалюты представим:

Существует фундаментальное сходство между механизмами обращения электронных денег и криптовалют в плане одинакового представления переводов электронных денег и криптовалют как передачи материальных информационных токенов, внедренных в материальный носитель, от плательщика к получателю. Электронные деньги и криптовалюты в целом схожи и в других отношениях: социальном, экономическом, информационном и, в некоторой степени, юридическом. Действительно, речь идет об общей природе электронных денег и криптовалют как объектов, подпадающих под понятие цифровых денежных объектов [33].

Кроме того, существуют и другие электронные финансовые объекты, которые по перечисленным характеристикам близки к электронным деньгам и криптовалютам. Это особенно актуально для смарт-контрактов, правила обращения которых можно легко настроить на использование в качестве эквивалента денежной стоимости [12]. Все это говорит о том, что появляется новый, более полный класс денежных объектов, чем тот, который охватывается понятием «электронные деньги». По мнению Банка России, концепция, объединяющая электронные деньги и виртуальные валюты, может быть названа «цифровой валютой» [34].

Отличительной особенностью нового класса «денег» является возможность их функционирования, включая возможность передачи денежной стоимости от плательщиков к получателям, посредством цифровых процессов, характерных для современной «цифровой экономики». При этом следует понимать, что легализация криптовалют и придание им статуса официального института, как на уровне отдельной страны, так и в рамках интеграционного объединения, в том числе ЕАЭС, требует согласования всех вышеперечисленных признаков (объектов) категории денег - социальных, экономических, правовых, информационных и технологических. Однако после принятия Цифровой повестки ЕАЭС и разработки приоритетных инициатив необходимо пойти дальше и разработать правовую базу для евразийских криптовалют. Этот инструмент напрямую связан с функционированием платежных систем на евразийском пространстве [15].

Статистика. В настоящее время цифровые валюты центральных банков (CBCs или CBDCs) уже полностью функционируют в десяти странах мира. Однако все страны, использующие сегодня CBDC, - это страны с развивающейся экономикой с ограниченным доступом к банковским услугам, где CBDC становятся прорывным инструментом для развития национальных платежных систем. К такому выводу пришла Елена Абдуллаева, независимый эксперт в области платежных технологий с опытом работы в регулирующих и международных финансовых институтах, в своем анализе глобальной ситуации с принятием цифровых валют центральными банками по всему миру [17].

В последние годы доля центральных банков, изучающих потенциал цифровых валют для внутренних и трансграничных платежей, значительно возросла во всем мире. По данным Банка международных расчетов (БМР), 86% мировых регуляторов изучают цифровые валюты центральных банков.

К концу 2021 года десять стран уже официально приняли цифровые валюты, особенно в таких регионах, как Карибский бассейн, Юго-Восточная Азия и Африка.

Впервые национальные центральные депозитарии были объявлены законным платежным средством в октябре 2020 года в двух странах мира - Содружестве Багамских островов и Камбодже.

Багамские острова, состоящие из более чем 200 населенных островов, являются страной с ограниченным доступом к финансированию в силу своего географического положения. Архипелаг также известен разрушительными стихийными бедствиями, которые также приводят к потере денежных средств. Таким образом, цифровая форма национальной валюты станет дистанционным средством платежа в островном государстве и обеспечит сохранность сбережений его граждан [19]. Песочный доллар оценивается в соотношении 1:1 к багамскому доллару, который, в свою очередь, привязан к доллару США. Хранение цифровых денег и операции с ними будут осуществляться через цифровой кошелек. Благодаря сотрудничеству с Mastercard центральный банк страны добился того, что песочный доллар также принимается на платежных картах [20].

В то же время, в октябре 2020 года ДКК была введена в Камбодже. Новая цифровая валюта Bakong поддерживает транзакции не только с камбоджийским риелем, но и с долларом США, поскольку значительная часть платежей в Камбодже осуществляется в этой валюте. Любой человек, имеющий камбоджийский номер телефона и камбоджийский банковский счет, может пользоваться Bakong. Все, что им нужно сделать, это загрузить приложение Bakong и пополнить счет фиатной валютой. Электронный кошелек Bakong связан с банковскими счетами своих пользователей, которые контролируются Национальным банком Камбоджи. Все операции происходят в режиме реального времени и регистрируются центральным банком.

Целью создания центрального банка в Камбодже было содействие финансовой доступности: В то время как банковский счет есть у немногих граждан, смартфон есть почти у каждого. В этом контексте развитие цифровых платежных услуг является естественным способом повышения эффективности национальной платежной системы. Благодаря возможности осуществлять платежи по QR-коду, национальный ЦОП также выгоден для малого бизнеса, поскольку ему не нужно покупать и обслуживать POS-терминалы [21].

В 2021 году семь стран из Восточно-Карибского валютного союза (OECS) присоединяются к списку стран (см. Приложение 4), которые официально вводят использование систем центральных депозитариев. В апреле Восточно-карибский центральный банк начал выпуск национальной цифровой валюты DCash в четырех странах союза: Сент-Китс и Невис, Антигуа и Барбуда, Гренада и Сент-Люсия. В течение года использование DCash было распространено еще на три страны Союза. Тимоти Н. Дж. Антуан, управляющий Центрального банка Восточно-Карибского бассейна, сказал, что традиционные платежные системы в этих государствах были слишком медленными и что цифровая валюта Центрального банка, как ожидается, улучшит доступность, безопасность и качество предлагаемых платежных услуг. Фактически, граждане этих стран теперь могут использовать мобильное приложение для осуществления мгновенных переводов в другие островные государства, входящие в валютный союз [23]. Теперь доступны сценарии личных денежных переводов (P2P) и оплаты покупок (P2B).

Последним государством, присоединившимся к узкому клубу стран, легализовавших выпуск центральных депозитариев, стала Нигерия, которая объявила о запуске цифровой найры (eNaira) в октябре 2021 года. Согласно ряду рейтингов, Нигерия является страной с самым высоким процентом владения криптовалютой в мире - 24,2% [Finder Cryptocurrency Adoption Index, октябрь 2021]. Основным мотивом регулятора, вероятно, будет укрепление финансовой стабильности и монетарного суверенитета, а также развитие платежных услуг, контролируемых центральным банком. Официально цифровая найра была введена в рамках программы цифровой экономики и направлена на упрощение финансовых операций для граждан и содействие финансовой интеграции [24].

В 2021 году многие центральные банки по всему миру начали исследовать цифровую найру, запустив свои пилотные проекты. По данным Банка международных расчетов (БМР), 14% мировых регуляторов в настоящее время тестируют возможности центральных банков в области цифровых валют.

Пожалуй, самым сенсационным событием на этом фронте стали масштабные пилотные проекты Китая с цифровым юанем. Шесть ведущих китайских банков начали тестирование системы в начале 2021 года, позже к ним присоединились более сотни финансовых учреждений и партнеров. Летом цифровой юань уже принимался в метро Пекина. К концу июня 2021 года в КНР было открыто более 20,8 млн индивидуальных и более 3,5 млн корпоративных кошельков, через которые было проведено 70,7 млн транзакций на сумму около 34,5 млрд юаней (5,4 млрд долларов США).

В настоящее время Пекин готовится использовать цифровой юань для проведения зимних Олимпийских игр 2022 года. Во время предстоящих Олимпийских игр Народный банк Китая (PBOC) и его партнеры планируют установить банкоматы для обмена иностранных валют на цифровой юань (российский рубль также будет в числе доступных валют). Такие машины уже были представлены на Китайской международной импортной выставке в Шанхае в ноябре 2021 года [26].

НБК продолжает активно работать над развитием проекта цифрового юаня и изучает возможности офлайн-платежей в CSX. Кроме того, китайский регулятор присоединился к проекту m-CBDC Bridge Innovation Hub Банка международных расчетов, целью которого является проведение совместных экспериментов по тестированию возможностей трансграничных центральных депозитариев. Китай сейчас явно лидирует в мире по масштабам пилотных проектов m-CBDC.

Еще одним важным событием прошлого года стал запуск Европейским центральным банком (ЕЦБ) пилотного проекта цифрового евро. ЕЦБ также изучает технические возможности своего сервиса быстрых платежей TIPS для возможного использования в качестве технического решения для своей цифровой валюты.

В этом году Европейский Союз ясно дал понять, что его стратегия в области платежей направлена на обеспечение собственного цифрового суверенитета. С введением цифрового евро и новой общеевропейской платежной системы EPI (European Payments Initiative) европейские решения должны стать конкурентоспособными по отношению к международным платежным системам и услугам, действующим внутри Европы. Представители ЕЦБ открыто заявляют, что введение EPI позволит Европе избежать зависимости от электронных платежных систем, контролируемых из-за пределов Европы, что может подорвать финансовую стабильность и суверенитет Евросистемы. Например, в октябре 2021 года американские платежные компании не были включены в состав Консультативной группы ЕЦБ по цифровым евро [30].

Что касается США, то Совет управляющих Федеральной резервной системы США (ФРС) уже принял решение в 2020 году изучить возможности и проблемы цифрового доллара, хотя единого мнения о целесообразности цифрового доллара нет. В августе 2020 года Федеральный резервный банк Бостона объявил о сотрудничестве с Массачусетским технологическим институтом для разработки, тестирования и изучения потенциальной цифровой валюты для центрального банка США.

По мнению Лаэль Брейнард, члена Совета управляющих Федеральной резервной системы США, основным преимуществом цифрового доллара будет возможность улучшить денежные переводы, что является весьма востребованным, учитывая пандемию COVID 19. Кроме того, цифровой доллар поможет сделать трансграничные платежи более эффективными.

В то же время председатель Совета управляющих Федеральной резервной системы США Джером Пауэлл заявил, что ФРС еще не определилась, перевесят ли преимущества цифрового доллара издержки, связанные с его введением. По его мнению, введение цифрового доллара может привести к тому, что стейблкоины и криптовалюты перестанут пользоваться спросом. Кроме того, в США существует мнение, что, выпустив цифровой доллар, ФРС создаст прямую конкуренцию коммерческим банкам и их платежным системам [32].

Вполне вероятно, что в США еще не разработана концепция ЦЭИР, потому что большая часть влиятельных кругов хочет поощрять развитие частных инициатив - будь то платежные системы, стейплкоины или криптовалюты. Несмотря на неоднократные обещания чиновников ФРС опубликовать отчет об исследовании цифрового доллара (запланированное на середину 2021 года), до сих пор такой отчет не представлен [34].

В то же время сторонники принятия цифрового доллара предупреждают, что США рискуют отстать от Китая, который уже принимает цифровой юань, что может подорвать роль доллара США как мировой резервной валюты.

В июле несколько сенаторов-республиканцев призвали бойкотировать использование китайского юаня американскими спортсменами во время предстоящих зимних Олимпийских игр в Пекине, опасаясь, что цифровой юань может быть использован для слежки за гражданами США и других стран через приложение, загружаемое на смартфоны [35].

Лидеры платежной индустрии в новой парадигме. Глобальные платежные компании, такие как SWIFT, Visa и Mastercard, уже адаптировались к тому, что DSC имеют потенциал стать настоящим методом оплаты и представляют собой новый этап в эволюции индустрии платежей.

На данный момент SWIFT и Visa предложили заинтересованным сторонам рассмотреть возможность использования их концептуальных решений для трансграничных платежей с ЦОП в будущем.

Руководство SWIFT согласилось предложить своим участникам стандарты и решения в области CSD и объявило о своей цели придать SWIFT ведущую роль в новой парадигме. В ноябре 2020 года SWIFT в партнерстве с компанией Accenture провела пилотный проект DSC.

Visa, со своей стороны, в октябре 2021 года представила концепцию технического решения, предусматривающего создание универсальных платежных каналов, которые «соединят» будущие системы DPCS от различных центральных банков, а также системы стейблкоинов.

Кроме того, Visa планирует сотрудничать с Банком Китая для обеспечения технической поддержки использования цифровых юаней на предстоящих зимних Олимпийских играх в Пекине [36].

Как упоминалось ранее, Mastercard уже представила решение для IVCB с запуском предоплаченной карты Sand Dollars Bahamas.

Не только игроки на рынке платежей, но и технологические компании готовятся к тому, что DPC будут представлять собой новый этап платежей. Например, китайский разработчик смартфонов Honor разработал новый смартфон со встроенным кошельком, который поддерживает транзакции в цифровых юанях.

Россия и ближнее зарубежье. Как и мировой опыт, возможности и проблемы, связанные с принятием центральными банками цифровых валют, изучаются и в Евразийском регионе. Регуляторы Казахстана и России добились наибольшего прогресса в изучении цифровых валют в регионе.

На данный момент Национальный банк Казахстана уже представил промежуточные результаты пилотного проекта цифрового тенге на IX Конгрессе финансистов Казахстана в ноябре. По словам Ерболата Досаева, главы центрального банка, окончательное решение о необходимости введения цифровой валюты будет принято в декабре 2022 года.

Банк России также постепенно переходит от теории к практике. Планируется, что первая тестовая операция с цифровым рублем будет проведена уже в 2022 году. Когда центральный банк будет запущен в Российской Федерации, коммерческие банки также примут участие в новой системе - планируется, что операции с цифровыми рублями будут осуществляться через мобильные приложения банков, подключенные к платформе центрального банка [37].

Другие соседние страны, включая Армению, Беларусь и Кыргызскую Республику, проявили интерес к бирже цифровой валюты и разрабатывают концепции ее использования. Например, Акылбек Жапаров, заместитель председателя Кабинета министров Кыргызской Республики, недавно объявил о подготовке проекта «e-Som», который будет обеспечен национальным золотом. Представители Национального банка Беларуси неоднократно указывали на потенциальные преимущества введения национальной цифровой валюты как для пользователей, так и для бизнеса [38].

Учитывая существующий опыт сотрудничества в области платежей и финансов, включая создание единой платежной зоны и единого финансового рынка, центральные банки стран ЕАЭС имеют устойчивый опыт разработки совместных проектов, в том числе в области цифровых валют. Однако, учитывая различный статус расследований БРК в странах региона, инициативы по сотрудничеству в этой области, помимо обмена опытом, представляются несколько преждевременными. В то же время международная практика показывает, что проекты, связанные с ВЦВ, развиваются быстро, поэтому сценарий развития совместных проектов в этой области может быть весьма реалистичным в будущем [39].

ЦВЦБ и частные цифровые валюты. На глобальном уровне существует понимание, что создание ЦВЦБ в первую очередь обусловлено интересом центральных банков к цифровому суверенитету и укреплению своей роли. Подобная точка зрения подкреплена такими преимуществами ЦВЦБ, как:

Вывод по разделу 2.1. В данном разделе работы проводился анализ и оценка оборота электронных денежных средств в мировой и цифровой экономике.

Таким образом, в настоящее время пользователи мало знают о том, что такое цифровые валюты центральных банков, в то время как все больше людей осведомлены о возможностях криптовалют. Интерес широкой общественности к криптовалютам продолжает расти, и эта тенденция усилилась во время пандемии COVID 19. Большинство людей используют криптовалюты не для расчетов, а как возможность для инвестиций и спекуляций. Цифровые валюты, с другой стороны, принципиально отличаются от криптовалют и могут использоваться только в платежных целях. Они способны сделать трансграничные операции такими же эффективными, как криптовалюты и стейблкоины, обеспечивая при этом соблюдение правил борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также сохранность средств пользователей.

Стоит отметить, что международные финансовые институты относят криптовалюты к активам с высоким уровнем риска. Из-за своей высокой волатильности криптовалюты представляют угрозу как для инвесторов, так и для международной финансовой стабильности. По данным Банка международных расчетов, криптовалюты продолжают использоваться для отмывания доходов, полученных преступным путем. Ярким примером отношения международных организаций к криптовалютам является отказ Всемирного банка помочь Сальвадору «фиатизировать» биткоин.

В то же время в 2018-2020 годах мировые разработчики финансовых стандартов считали, что у стейблкоинов, в отличие от криптовалют, достаточный потенциал для использования в будущем, но в 2021 году эксперты Банка международных расчетов пришли к выводу, что стейблкоины могут представлять риски в развивающихся странах. Тем не менее, Комитет по платежам и рыночным инфраструктурам Банка международных расчетов и Международная организация комиссий по ценным бумагам (IOSCO) продолжают работать над созданием стандартов для регулирования стабильных монет.

2.2 Проблемы оборота электронных денежных средств в мировой и цифровой экономике

При введение электронных денег в денежный оборот возникает ряд проблем. Среди них основными являются:

Рассмотрим их подробнее.

Являясь совершенно новым и инновационным подходом к денежному обращению, электронные деньги не «вписываются» в существующие национальные правовые акты стран всего мира. В этом случае деловая практика опережает правовое регулирование возникающих процессов [41].

Из этой ситуации есть два выхода: с одной стороны, возможна радикальная переработка законодательной базы, создание и принятие нового законодательства; с другой стороны, в странах, где уже существует определенная законодательная база, регулирующая не только традиционные, но и новые платежные инструменты, новые процессы могут быть адаптированы путем приведения их в определенное соответствие с этим законодательством или путем незначительной адаптации [42].

Законодательные и исполнительные структуры развитых стран решили подождать с внедрением электронных денег и не спешат вносить фундаментальные изменения в законодательство, а ограничиваются изучением новых платежных систем. При пассивности государственных структур в разработке законодательной базы для внедрения электронных денег, их разработка идет по второму варианту. В Японии, например, электронные деньги могут быть введены на основании закона о предоплаченных картах, а в некоторых других странах это может быть сделано на основании допустимой новой деловой практики, так называемого «обычая делового оборота», под которым понимается «установленное и широко распространенное правило поведения в любой сфере деловой деятельности, не предписанное законом, независимо от того, зафиксировано оно в документе или нет» [43].

В России термин «электронные деньги» пока не включен ни в один официальный нормативный акт. Можно попытаться представить себе электронные платежи как форму безналичного расчета. Гражданский кодекс предусматривает возможность «иных форм расчетов», которые могут быть установлены банковскими правилами или даже просто обычаями делового оборота в банковской сфере (статья 862 Гражданского кодекса). Однако для того, чтобы юридически определить статус электронных денег, было бы лучше принять нормативные акты, определяющие порядок проведения электронных платежей, субъектов, уполномоченных выпускать электронные деньги, юридическое закрепление этих механизмов, права и обязанности участников этого рынка и гарантии защиты их прав [12].

Эмиссионные центральные банки являются основными регуляторами денежно-кредитной политики во всех странах, и очевидно, что основной задачей организаций, реализующих схемы электронных денег, является регулирование отношений с ними [5].

Основные вопросы, стоящие перед центральными банками в связи с внедрением электронных денег, сводятся к следующему:

Без одобрения или молчаливого невмешательства центрального банка попытка внедрения электронных денег в стране была бы несостоятельной. Центральный банк, принимая решение о разрешении электронных денег, сталкивается с проблемой, что его способность регулировать денежную систему ограничена, и он может потерять контроль над денежной массой, поскольку его монополия на эмиссию наличных нарушена [7].

Однако практическая реализация некоторых схем электронных денег смягчает позицию центральных банков по этому вопросу. Например, по технологии Mondex Int, которая в настоящее время распространяет крупнейшую систему электронных денег, только одно учреждение может отвечать за производство, выпуск и окончательное погашение электронных денег в каждой валюте. При таком подходе центральный эмиссионный банк должен контролировать только одно учреждение, что значительно облегчает работу и увеличивает возможности регулирования [19].

Но не все центральные банки-эмитенты заняли пруденциальную позицию в отношении разрешения эмиссии электронных денег. Например, в отсутствие специального законодательства Центральный банк России сам пытается создать правовую базу для электронных денег. В соответствии с п. 2.4 Положения «Об упорядочении эмиссии кредитными организациями банковских карт и расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» № 23-П от 09.04.1998 г. Банк России выделил особую группу финансовых продуктов, относящихся к категории предоплаченных продуктов, позволяющих осуществлять оплату товаров (услуг) и/или получение наличных денежных средств, и указал, что их распространение может осуществляться только с прямого разрешения Банка России.

Таким образом, издав свои нормативные акты и выделив новую категорию «предоплаченных финансовых продуктов», к которым относятся электронные деньги, Банк России разрешил кредитным организациям организовывать выпуск и распространение этих продуктов в обход законодательного запрета на выпуск наличных денег, но под контролем Центрального банка.

При первоначальном внедрении электронных денег необходимо ограничить круг эмитентов небольшим количеством кредитных организаций, чтобы строго регулировать, контролировать и минимизировать возможные риски. В то же время электронные деньги могут распространяться и управляться как банками, так и небанковскими организациями. Будущее решение по этому вопросу должно основываться на анализе состояния и развития схем электронных денег в каждой стране. В настоящее время действия Банка России, своевременно предпринявшего шаги по контролю за нововведениями в денежно-кредитной сфере, можно охарактеризовать как логичные и экономически обоснованные [20].

Когда центральные банки одобряют выпуск электронных денег частными кредитными организациями, они должны оценить их влияние на денежно-кредитную политику, денежную массу, эмиссионную доходность и другие факторы. Однако влияние электронных денег на денежную систему не будет значительным, так как они займут лишь небольшую нишу в расчетах по реальным сделкам на небольшие суммы. В то же время центральные банки могут принять ряд стабилизационных мер, таких как введение минимальных резервных стандартов или эмиссионных сборов в зависимости от объема выпущенных электронных денег и т.д., которые будут эффективно регулировать денежный рынок [26].

Вопрос безопасности и защиты от мошенничества при работе схем электронных денег остается одним из главных аргументов противников внедрения этих схем. Проблема безопасности может быть решена техническими, функциональными и юридическими методами.

Технические методы включают использование защищенных технических и программных устройств, шифрование информации и аутентификацию пользователей. Функциональные методы включают установление ограничений на использование электронных денег, регулярное обновление программного обеспечения и ряд других мер. Юридический метод - это правовая база, которая регулирует использование и обработку данных (в нашем случае электронных денег) и устанавливает санкции за нарушение закона [34].

Вывод по разделу 2.2. В данном разделе работы определялись проблемы оборота электронных денежных средств в мировой и цифровой экономике.

Таким образом, подводя итоги, необходимо отметить, что проблемы, стоящие при внедрении электронных денег в оборот, вполне решаемы, и определенная работа в данном направлении ведется.

Вывод по второй главе работы. В данной главе работы проводился анализ оборота электронных денежных средств в мировой и цифровой экономике.

Таким образом, сегодня выработка подходов к ЦВЦБ в разных юрисдикциях осуществляется с учетом особенностей их национальных платежных систем. Страны со слабо развитым банковским сектором используют возможности ЦВЦБ в качестве основы для своей платежной инфраструктуры, где контролирующие функции будут принадлежать центральным банкам. Одновременно государства с развитым банковским сектором и сферой платежных услуг проводят тщательный анализ, прежде чем принимать решения в пользу внедрения ЦВЦБ, что обусловлено, в первую очередь, стремлением решить вопросы, связанные с рисками финансовой стабильности и выработкой регулирования с учетом интересов участников частного сектора банковских и платежных услуг. Стоит отметить, что, согласно прогнозам Банка международных расчетов, 20% регуляторов могут запустить в обращение розничные ЦВЦБ уже в период до 2026 года. Представляется, что в случае прецедента и принятия положительного решения об эмиссии ЦВЦБ в одной из развитых экономик мира возникнет тенденция на активизацию принятия решений со стороны остальных регуляторов, что спровоцирует последовательную цепную реакцию на глобальном уровне. Сегодняшняя динамика развития проектов по исследованию возможностей ЦВЦБ свидетельствует о том, что цифровые валюты центральных банков имеют потенциал стать новым платежным инструментом сначала в отдельных юрисдикциях, а затем и для трансграничных операций.

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ И МЕТОДЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ КАК ФАКТОРА РАЗВИТИЯ ЦИФРОВОЙ ЭКОНОМИКИ

3.1 Перспективы развития оборота электронных денежных средств как фактор развития цифровой экономики

Деньги в розничных сделках становятся электронными, преобразуются в информацию и хранятся на компьютерном чипе в пластиковой карте или на персональном компьютере, чтобы их можно было передавать через открытые информационные системы, такие как Интернет [40]. Электронный платеж характеризуется как замена физической валюты. Он является заменой валюты, как и другие платежные механизмы, такие как кредитные карты, чеки, дорожные чеки и дебетовые карты. Электронный платеж является прямой заменой традиционных наличных денег, когда стоимость передается в электронном виде для оплаты товаров и услуг в торговых автоматах, розничных заведениях, через сети или через средства прямого обмена между людьми. Цель электронных платежей - упростить процесс покупки. Например, карты с накопительной стоимостью позволяют потребителям переводить наличные деньги на карту. Они широко используются в общественном транспорте, в колледжах и университетах, на автозаправочных станциях и для предоплаты за пользование мобильными телефонами [44].

Бурное развитие технологии электронных платежей поднимает ряд вопросов безопасности. Факторы безопасности являются, пожалуй, самым большим сдерживающим фактором для людей, заинтересованных в совершении покупок через Интернет. Большинство людей боятся сообщать номера своих кредитных карт, телефоны или адреса, не зная, кто сможет получить эту информацию без их согласия. Интересно отметить, что большинство людей даже не задумываются об этом при покупке товаров с помощью кредитной карты по телефону, но если попросить их сделать это из сети, они будут чувствовать себя очень неуютно и незащищено. С точки зрения оператора, стоимость установки любой технологической инфраструктуры с текущим оборудованием потребует значительных финансовых затрат. Всегда существует барьер совместимости используемых в настоящее время методов оплаты с адаптацией новой системы. Кроме того, операторы должны найти пути и способы ограничения затрат на использование новой системы по сравнению с текущей. Перестройка системы под мир электронных денег может оказаться сложной задачей, но, несомненно, это возможно сделать, чтобы не отстать от текущей тенденции [41].

Можно ожидать, что появление электронных платежей будет работать так же, как и бумажные деньги, без риска, удобства и затрат, связанных с обработкой, администрированием и сохранением традиционной валюты. Это играет ключевую роль в современной глобальной экономике. Однако на пути широкого использования электронных платежей существуют препятствия, которые могут замедлить их рост на рынке. Это усугубляется тем, что потребителям не хватает уверенности в потенциальном использовании электронных платежных систем.

2023 год может серьезно изменить российское платежное пространство. На рынок повлияет внедрение новых технологий и способов оплаты, допуск новых игроков (так называемых нефинансовых поставщиков услуг) и введение цифрового рубля.

Мы быстро привыкли к тому, что Россия - безналичная страна, хотя в 2018 году VISA классифицировала Москву как город в начале цифрового развития. Два года спустя BCG ввела термин «российское карточное чудо», имея в виду 30-кратный рост безналичных операций по картам: с 5,8 до 172 на человека в год. По оценкам Центрального банка России, в 2021 году доля безналичных операций составит 73%. Во время пандемии Россия совершила новое чудо: она заняла четвертое место в мировом рейтинге стран по темпам роста отказа населения от оплаты наличными [42].

Внутривидовая конкуренция безналичных платежей в нашей стране сейчас идет между карточными платежами и прямыми банковскими переводами. Экосистемы «Сбер», «Яндекс», Wildberries и МТС пытаются замкнуть оборот внутри себя, а Банк России, наоборот, стимулирует конкуренцию, облегчая клиентам переключение, как через нормативные требования, так и через инфраструктурные проекты.

Спрос на безналичное средство платежа зависит от трех факторов: его проникновения, его принятия и простоты использования. Лидером рынка является банковская карта, в обращении находится 325 миллионов карт, или три карты на одного клиента банка. За первые девять месяцев 2021 года с их помощью было совершено покупок на 29,56 триллиона рублей и снято на треть меньше - 20,5 триллиона рублей. Переход от бесконтактных платежей по PIN-коду к платежам с помощью смартфона максимально повысил удобство использования карты (оплата в одно нажатие), чего пока нельзя сказать о платежах по QR-коду в CБП [43].

Остается третий параметр - наличие платежной инфраструктуры для приема безналичных платежей, и здесь наземный эквайринг, привязанный к POS-терминалам, явно проигрывает цифровым интерфейсам SBP. Коэффициент корреляции между наличием инфраструктуры (POS-терминалы на тысячу жителей города) и карточной активностью (количество транзакций на POS-терминал) больше 0,9.

SBP для переводов B2B и микробизнеса. Платежные системы осознают свою слабость и идут по пути создания более дешевых инфраструктур для приема карт (M-POS/Soft-POS и т.д.), которые позволяют им охватить малый и микробизнес, восприимчивый к стоимости классического POS-оборудования.

Двигателем роста продаж является неорганизованная розничная торговля. На рынке карта в основном бесполезна, и приходится прибегать к наличным или отправлять денежный перевод через SMS/SBP. Денежные переводы как новая форма оплаты лидируют по объему выручки, опережая POS-платежи на 43%. Проникновение денежных переводов в расчеты между физическими лицами привело к невероятному 70%-ному росту в год транзакций между картами [44].

Привыкание к P2P-платежам было поддержано регулятором путем введения SBP (транзакции me-2-me и c2c) с нулевой стоимостью для переводов до 100 000 рупий в месяц. С момента запуска системы 40 миллионов граждан совершили 800 миллионов денежных переводов на сумму 4,9 триллиона рублей. Пока используется только около 10% карт card-2-card, но темпы роста впечатляют: в 14 раз больше пользователей, в 12 раз больше переводов и в 11 раз больше денег. C2B решает проблему отсутствия терминалов у микропредпринимателей и обходится им всего в два раза дешевле, чем покупка POS-устройств (0,7%, а не 1,5-2%). Центральный банк ожидает, что доля платежей через SBP составит 25-30 %.

А в платежах между юридическими лицами (B2B-сценарии) нас ожидает поистине тектонический сдвиг. В России рынок e-invoicing только формируется, и успешное внедрение сценариев B2B приведет к взрывному росту спроса на e-invoicing. В настоящее время деловые партнеры ежегодно обмениваются 45 миллиардами бумажных документов. Рынку потребуются «связующие звенья», интегрированные во взаимодействие между банками, юридическими лицами и центральным банком. Эту задачу могут взять на себя стартапы или системы 1С и Битрикс.

Цифровой рубль для бизнеса. Абсолютной новинкой 2023 года является цифровой рубль, и пока неясно, станет ли он подарком или проклятием для рынка. Прототип третьей формы национальной валюты на основе блокчейна тестируется в 12 банках. Преимуществом этого вида валюты являются новые сценарии использования безналичных методов оплаты и появление «цветных» денег. Это потенциально открывает путь для целого поколения финтех-стартапов к внедрению новых клиентских услуг на своей инфраструктуре [45].

На другой стороне шкалы - снижение доходов банков. По оценкам Центрального банка, переход на цифровой рубль приведет к снижению прибыли (до налогообложения) на 25% и чистого процентного дохода банковского сектора на 13%. Потенциальный отток средств из банков оценивается в 2-4 трлн рублей в первые три года после введения цифровой валюты. Это связано с тем, что цифровой рубль будет находиться не на балансах банков, а в центральном банке.

Существует риск, что инструмент, созданный для удешевления банковских операций, приведет к повышению ставок кредитования, поскольку дешевая ликвидность, такая как остатки на текущих счетах, окажется под давлением. На фоне рекордного объема кредитования в 2021 году это может привести к охлаждению кредитного рынка и замедлению экономического роста, стимулируемого кредитами [47].

Будущее криптовалют в России. В преддверии введения цифрового рубля центральный банк 20 января обвалил мировой криптовалютный рынок. В то время как словесные интервенции регулятора до сих пор имели ограниченное влияние на местный российский рынок, публикация консультационного отчета по криптовалютам вызвала глобальную бурю.

Банк России предложил последовательный запрет на участие финансовых организаций в обороте, эмиссии криптовалют, использование локальной платежной инфраструктуры, других юрисдикций для регулятивного арбитража и многое другое. Банк России оценивает общий объем криптовалют на руках у населения в 5-7 триллионов рублей, что уже сопоставимо с объемом вкладов физических лиц в размере 33 триллионов, и такой сегмент рынка не может продолжать жить вне регуляторных норм [30].

Жесткая позиция регулятора в сочетании с действующим, но едва внедренным правилом об обязательном раскрытии информации об электронных кошельках при повышении лимита в 600 000 рублей и пресс-релизом криптовалютной биржи Binance о готовности предоставлять информацию о владельцах кошельков привели к немедленным продажам. Только с Binance в тот же вечер было выведено более 6 млрд рублей. Между тем, закон уже предусматривает ответственность, в том числе штраф в размере 40% от суммы сделки.

В результате 28 января вице-премьер Дмитрий Чернышенко подписал дорожную карту по регулированию криптовалютных транзакций в России. Правительство в целом поддержало именно регулирование криптовалют. Согласно дорожной карте, к маю 2022 года Министерство финансов должно разработать действующую систему контроля за операторами, организаторами и клиентами систем перевода криптовалют между частными лицами [21].

Вывод по разделу 3.1. В данном разделе работы определялись перспективы развития оборота электронных денежных средств как фактор развития цифровой экономики.

Таким образом, в целом в 2023 году банковскую систему Россию ждет новый виток эволюции, который должен ускорить оборот средств в экономике и, следовательно, дать толчок для ее развития. Как это традиционно бывает, кто первым сможет оседлать волну, будь то банк, разработавший прорывное решение с использованием новых технологий, или стартап, тот и сможет занять значительную долю нового банковского рынка страны.

3.2 Методы совершенствования оборота электронных денежных средств как фактор развития цифровой экономики

Одной из перспективных парадигм для изучения процессов зарождающейся цифровой экономики в целом и электронных денег как одной из ее составляющих в частности является эволюционная экономика. Она рассматривает экономические процессы как спонтанные, открытые и необратимые, возникающие в результате взаимодействия внешних и внутренних факторов и проявляющиеся в изменении структуры экономики и действующих в ней субъектов [20].

Особое внимание уделяется процессу инноваций - появлению, закреплению и распространению нового, - конкуренции как источнику развития и естественному отбору, а также проблемам информации, неопределенности и времени.

Эволюционная экономика контрастирует с основной экономической теорией в целом и неоклассицизмом в частности. Она учитывает влияние институциональных и других нерыночных факторов на поведение экономических агентов и пытается преодолеть принципиально статичный характер ортодоксальной экономической теории. Однако это не исключает ни возможности интеграции некоторых идей эволюционной теории в неоклассическую парадигму, ни обратного влияния неоклассицизма и его инструментов на эволюционную экономику [19].

Эволюционная экономика связана по содержанию и метафоре с эволюционным мировоззрением, согласно которому все системы находятся в процессе постоянного и причинного изменения. Такое мировоззрение подразумевает, что настоящая реальность рассматривается как результат прошлого и условие будущего, а механизм изменений связан с изменчивостью, наследственностью и отбором.

Таким образом, можно сформулировать основные теоретические предпосылки модели эволюционной экономики: Экономические агенты не обладают полной информацией и могут находить только локальные экстремумы, а не глобальные; агенты принимают решения в рамках и с учетом существующих правил, норм и институтов; агенты могут следовать правилам, которым следуют другие, но также учиться и создавать новые правила; имитационные и инновационные процессы имеют кумулятивный характер, последующие шаги зависят от предыдущих, что допускает случайные события, появление электронных денег и возникновение новых технологий.

Появление электронных денег, не имеющих физического носителя с универсальным эквивалентом, требует изучения их природы и общих основ с учетом новых технологических реалий формирующегося экономического порядка. В этом контексте необходимо примирить прежние достижения монетарных теорий с новой логикой мышления [50].

Для исследования феномена электронных денег мы считаем уместным и целесообразным использовать положение «Грундриссе» о деньгах как противоречивом единстве денежного отношения и денежного носителя. «В девятнадцатом веке драгоценный металл был носителем денежного отношения, и Маркс направил на него свое основное внимание. Сегодня, когда драгоценные металлы больше не выполняют эту функцию, на первый план выходит единство денежного отношения и носителя как такового.»

На протяжении веков не существовало нефизического носителя всеобщего эквивалента, поэтому методология «Грундриссе» выявляет не только соподчиненность двух основных элементов родовой категории денег - носитель предопределен денежным отношением - но и внутреннюю противоречивость их связи. С одной стороны, денежные отношения как мерило для измерения стоимости (или ценности) - это чисто социальное, нематериальное явление. Поэтому логично предположить, что характер этих отношений лучше всего отражает нематериальный носитель. С другой стороны, поскольку носитель должен быть ощутимым для экономических агентов, существует необходимость в физическом носителе, который позволяет визуально зафиксировать нематериальные денежные отношения. Во взаимодействии между денежными отношениями и средой решающую роль играет первая. Таким образом, есть основания полагать, что это противоречие объясняет историческую быстротечность физической формы носителя [32].

Ни в «Грундриссе», ни в «Капитале» не рассматривалась альтернатива физическому носителю денежного отношения, и вопрос о ее существовании даже не поднимался. Хотя сторонники нематериального взгляда на происхождение денег рассматривали деньги как результат соглашения между людьми об использовании жетонов стоимости, наделенных государством статусом законного платежного средства и «обязательной стоимости», они также не говорили о возможности нематериальных форм существования денежных жетонов. «Общее ощущение того, что парадигма, связанная с неоклассицизмом и маржинализмом, несмотря на свои очевидные достижения, находится на грани исчерпания своего потенциала, проявляется в активизации методологических дискуссий, которые ведут к ожиданию того, что должны появиться принципиально новые идеи и подходы, которые будут определять развитие экономической науки в XXl веке [19].

В поисках новых методологических подходов к интерпретации родового характера и сущности электронных денег мы сознательно выбрали синкретизм как новую логику мышления и теорию носителей как новую философскую систему. Термины синкретизм (от греч. synkretismos - соединение, союз, слияние) и носитель не новы в философии и используются довольно часто. Однако речь идет не просто о терминах и определениях, а о чем-то совершенно ином. Использование синкретизма как более общей логики по сравнению с метафизикой и диалектикой означало бы выход за пределы старого способа мышления в новые пространственные и логические измерения.

Синкретическая логика отличается от метафизики и диалектики следующими особенностями.

Философские категории рассматриваются как одинаково действительные и одинаково необходимые, по крайней мере, в абстрактном смысле; ни одна категория не может быть полностью сведена к другой. Абсолютное превосходство одних категорий над другими отвергается из-за относительности абсолюта [19].

Взаимодействие двух или более категорий и их взаимное сочетание приводит к сложной категории; в гносеологии - это принцип познания, в деятельности - метод, правило поведения, руководящая идея. В самой логике взаимодействие двух категорий приводит к образованию новой категории. Это означает, что для каждой отдельной категории можно построить отдельный принцип познания и отдельный метод действия [20].

В синкретизме все философские категории одновременно рассматриваются как противоположные друг другу, так что они заменяют двойные противоположности, присущие диалектике. Если в диалектике источником развития являются противоречия парных противоположностей, то в синкретизме развитие происходит через одновременное разрешение противоречий нескольких противоположностей, каждая из которых может непосредственно влиять на все остальные. Развитие может происходить во всех направлениях - внутрь и наружу, с уменьшением размеров и соответствующим ускорением развития, с увеличением размеров и замедлением развития, во всех возможных формах и под влиянием различных причин [22].

Таким образом, мы приходим к новому качеству или характеристике развития: результат развития в общем случае зависит не столько от движения одного элемента или взаимодействия парных диалектических противоположностей, сколько от взаимодействия всех категорийных противоположностей во всех возможных комбинациях [23].

Взаимодействие нескольких категорий и/или принципов приводит к философскому закону или утверждению, которое отражает существенную особенность мира. Закон, по определению, должен описывать действие, по крайней мере, одного принципа через определенный механизм. Этот механизм раскрывает сущность явления, а также теорию явления, которая включает в себя основные категории, принципы и сам закон. Типичными примерами являются законы развития диалектики - единство и борьба противоположностей, переход количества в качество, отрицание старого новым и последующее появление старого в новом (закон двойного отрицания). Согласно предыдущему утверждению, эти законы могут быть наполнены новым содержанием [40].

Поэтому закон перехода количества в качество теперь выглядит как закон перехода накопленных изменений одной группы противоположностей, представленных философскими категориями, в изменения другой группы противоположностей.

Эквивалентность категорий можно также рассматривать в том смысле, что истинные предложения остаются истинными при определенных условиях, когда одна категория заменяется другой. Это отражает тот факт, что сама философская категория входит в аксиоматику носителей как исходное обобщенное понятие [42].

Если заменить старое на новое в законе двойного отрицания, то получится следующая формулировка: развитие происходит при сохранении непрерывности противоположностей в их взаимной трансформации, на первом этапе развития старое отрицает новое, противостоит ему, но на втором этапе новое все же появляется, причем на более высоком уровне, в более совершенной форме. Закон двойного отрицания в его обычной форме можно понимать как непреодолимость старого, невозможность его полного уничтожения - старое продолжает существовать и после второго отрицания [43].

Принципы и основные предпосылки синкретической логики можно кратко сформулировать следующим образом:

Субъект и его развитие необходимо рассматривать во взаимодействии всех противоречивых сторон, присущих субъекту и его окружению, и во всех мыслимых сочетаниях. Таким образом, если диалектическая логика имеет в качестве одного из своих основных принципов принцип объективности, то синкретизм добавляет не менее важный принцип субъективности. Требования формальной логики - определенность, непротиворечивость, обоснованность и другие - остаются в диалектике и в синкретизме, но в последнем они приобретают новый смысл [44].

Например, уверенность может принимать статистический или вероятностный характер, что приводит к определенной неопределенности. В синкретизме принцип цельности имеет те же права, что и принцип односторонности (основная связь), а принцип практической деятельности, требующий внесения результатов познания в разработку программы и организацию практической деятельности, дополняется требованием внесения практических результатов в организацию познания.

Формальная логика, метафизическая по своему духу, и диалектическая логика оказываются частными случаями синкретической логики, которая фактически становится единой логикой движения и вещей и мысли через единство материальных и идеальных носителей [12].

Следуя парадигме эволюционной экономики и синкретической логике мышления, мы видим эволюционный процесс и взаимосвязь видов и форм денег от их самых примитивных представителей до самых современных электронных.

Тип денег - это подразделение денег в соответствии с их социально-экономической природой. Внутри каждого типа существуют подтипы, которые объединяют различные формы денег. С одной стороны, характеристика типов денег предполагает обращение к конечным результатам их развития, с другой стороны, полное определение природы типов может быть выражено только в терминах развития, т.е. как последовательный переход от одного типа к другому. В этом контексте могут возникать различные переходные виды и формы денег. Если основой для различения видов денег является развитие их сущности, то основой для различения различных форм денег является разница в объеме выполняемых и доминирующих функций. Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, который отличается выполняемыми функциями [7].

Термины «примитивные деньги» и «современные деньги» были введены Полом Эйнцигом (р. 1897), английским экономистом румынского происхождения. Примитивные деньги - это вещь, которая в определенной степени играет роль своеобразной единой нормы, с помощью которой осуществляется большая часть платежей. Он использовался на ранних стадиях развития общества и по сути является тем же самым, что и товарные деньги.

Товарные деньги - это вид денег, представляющих реальные товары, которые выступают в качестве региональных эквивалентов и покупательная способность которых определяется их товарной стоимостью. Выбор реальных товаров, используемых в качестве денег, был обусловлен признанием важных потребительских характеристик этих товаров. Кроме того, на тип общественного богатства, используемого обществом в качестве денег, сильно влияли технические возможности и торговые предпочтения.

С 600-300 гг. до н.э. товарные деньги были заменены металлическими. Металлические деньги - это деньги, покупательная способность которых основана на стоимости денежного металла (из которого они изготовлены, т.е. медь, золото, серебро). Металлические деньги существовали в трех переходных формах. Первые металлические деньги были сделаны в виде инструментов и обычно изготавливались из меди или ее сплавов. Со временем, по мере роста производства металла, совершенствовались технологии его обработки, и из него стали делать не только инструменты, но и украшения, которые все чаще изготавливались из драгоценных металлов и были второй формой металлических денег. Третьей формой металлических денег был золотой песок. Модель развития и взаимосвязи видов и форм денег (см. Приложение 5).

Наиболее важными формами металлических денег были слитки и монеты. Первые деньги были выпущены в виде слитков. Чтобы избежать неудобств, связанных с определением количества и качества металла, содержащегося в слитке, верховные правители стали ставить на слитки клейма, удостоверяющие чистоту металла и его вес. В различных исторических источниках можно найти информацию о том, что первые металлические слитки, на которых было нанесено определенное клеймо, широко использовались в Древнем Вавилоне и Египте. Недостатками денег в металлических слитках были их плохая делимость и ограниченная транспортабельность [20].

В отличие от товарных денег и нечеканного золота, монеты были первым достаточно универсальным средством платежа. Поскольку их качество и вес подтверждались пробными экземплярами, они были узнаваемы, долговечны, делимы и транспортабельны.

В XIX и XX веках деньги как полноценный элемент производственных отношений постепенно стали вступать в противоречие с производительными силами. Поскольку добыча золота все больше отставала от потребностей экономического оборота, становилось все труднее получать золото через дорогие золотые монеты, главным образом потому, что их использование было непрактичным для мелких сделок. Таким образом, начали формироваться условия для последующего перехода к низкосортным деньгам [27].

Данный процесс произошел под воздействием двух экономических законов:

Предпосылками этого перехода стали:

Бумажные деньги - это деньги с обязательной покупательной способностью, выпущенные правительством для бюджетных целей.

Бумажные деньги основаны на потребности казначейства в чрезвычайных средствах, обычно вызванной дефицитом государственного бюджета. Она отличается от некоторых видов кредитных денег, которые также могут выпускаться государством, но с другой целью и другим способом. Бумажные деньги полагаются на перераспределительную функцию государства, на его способность оказывать внеэкономическое принуждение [50].

В отличие от бумажных денег, которые были созданы потребностями государства, появление кредитных денег шло параллельно с развитием кредитных отношений и банковского дела. Кредитные деньги - это кредитные ценные бумаги, выпущенные банками, которые, как правило, являются обращающимися [34]. В то время как выпуск бумажных денег ничем не обеспечен (он обеспечен только потому, что узаконен государством), выпуск кредитных денег обеспечен активами банков, которые их выпускают. Вид залога зависит от банковской операции, на основании которой выдаются кредитные деньги. Деньги, выпущенные на основе кредита экономике, подкрепляются кредитом предприятиям и домохозяйствам, на основе кредита государству - государственным долгом, государственными ценными бумагами, на основе покупки иностранной валюты - данной валютой. Классические кредитные деньги (банкноты) изначально были обеспечены золотом, т.е. свободно обменивались на золото [31].

Последние годы XX века ознаменовались новым этапом в развитии товарно-денежных отношений: появлением электронных денег. Мы попытаемся объяснить природу электронных денег в контексте цифровых технологий. Термин «электронные деньги» появился в научных трудах отечественных и зарубежных специалистов в 1970-х годах, когда возникли информационные технологии, обеспечивающие эффективную обработку информации в рутинных операциях, ориентированные на централизованное коллективное использование ресурсов вычислительного центра. Основным направлением развития информационных технологий в то время была автоматизация рабочих процессов человека и разработка автоматизированных систем управления производством и процессами, включая технологии банковского обслуживания клиентов. Первые попытки интерпретации электронных денег относились именно к технологическим процессам хранения, обработки и передачи информации в контексте безналичных платежей и расчетов [40].

В последние десятилетия концепция электронных денег значительно изменилась и усовершенствовалась параллельно с развитием информационных и компьютерных технологий, так что сфера применения и возможности распространения постоянно расширяются. Технологический аспект электронных денег продолжает оказывать значительное, если не доминирующее, влияние на формулировку рассматриваемой категории. Перегружать толкование электронных денег техническими деталями представляется чрезмерным [38].

Вполне вероятно, что такие толкования будут слишком часто терять свою актуальность и требовать дополнений и разъяснений по мере развития информационных технологий.

Например, появление криптовалют на основе блокчейна в 2009-2010 годах радикально изменило наше представление о способах создания и использования электронных денег. Однако полностью игнорировать этот аспект не представляется возможным, поскольку необходимо рассматривать электронные деньги как самостоятельную и отличную от других форму всеобщего эквивалента [46].

Более того, в настоящее время существует проблема с использованием синонимов для этой категории - «виртуальные деньги», «криптовалюты», «сетевые деньги», «цифровая наличность». Использование этих терминов подчеркивает либо технологические особенности, либо масштаб распространения, либо форму существования, либо функциональное назначение новой формы всеобщего эквивалента. Однако при всем обилии и разнообразии попыток разработать природу и особенности электронных денег, проблема определения ценового масштаба и стоимостного содержания электронной денежной единицы остается без внимания. С самых первых попыток исследовать происхождение денег и их отдельных форм историки и экономисты считали, что объяснить его должна «...особая наука о весе, составе и технике денег - метрология...». «Ценности и меры веса - это не результат создания и изобретения, а продукт долгой естественной и культурной истории. Между первобытными деньгами, так называемыми товарными деньгами, например, скота, и монетами цивилизованных народов существует полная взаимосвязь, в некотором смысле преемственность» [47].

По аналогии с реальными деньгами шкала цен которых определялась весовым содержанием драгоценного металла в денежной единице, шкала цен электронной денежной единицы должна определяться объемом и стоимостью информации, которую она представляет.

Хорошо известно, что минимальная единица измерения информации, воспроизводимой в электронных носителях, исчисляется в битах. Слово «бит» пришло из английского языка и было переведено на русский как «двоичная цифра». Если посмотреть на данную величину с другой стороны, то можно сказать, что это ячейка памяти в электронных компьютерах, хранящаяся в виде двух цифр: 0 или 1. Не случайно одна из самых известных на сегодняшний день в мире криптовалют, занимающая весьма противоречивую и неоднозначную позицию, называется «Bitcoin» (от «bit» - единица информации, «coin» - «монета») [49].

Поэтому мы считаем более логичным называть изученную с точки зрения цифрового содержания шкалы цен, а не только электронных технологий хранения и передачи денежных единиц, форму всеобщего эквивалента цифровыми, а не электронными деньгами, или, по крайней мере, использовать оба термина параллельно («биткоин», например, называют не только криптовалютой, но и цифровой валютой). Мы предлагаем следующее определение цифровых (электронных) денег: «Цифровые (электронные) деньги - это информационное воплощение всеобщего эквивалента на электронных (компьютерных) носителях». Предлагаемая трактовка цифровых денег может рассматриваться как первый шаг в изучении вопросов определения их стоимости и покупательной способности как отдельной формы всеобщего эквивалента, моделей обращения по отношению к другим формам денег и товарной массы, поиска параметров оценки для измерения их объема и степени участия в сделках, а также выбора инструментов регулирования их обращения [50].

Вывод по разделу 3.2. В данном разделе работы исследовались методы совершенствования оборота электронных денежных средств как фактор развития цифровой экономики.

Таким образом, определение стоимости цифровых денежных единиц остается нерешенной проблемой и, по сути, требует определения стоимости информационной единицы, воплощающей универсальный эквивалент. В настоящее время существуют объективные условия, которые препятствуют решению этой проблемы.

С одной стороны, рынок информации как объекта купли-продажи только зарождается. Пока можно говорить лишь о появлении отдельных сегментов такого рынка, где продается и покупается специфическая информация для удовлетворения вполне определенных потребительских нужд и не пригодная в качестве универсального эквивалента. С другой стороны, использование цифровых валют еще недостаточно распространено, чтобы рассматривать их не как заменитель денег, а как самостоятельную форму денег и собрать необходимый и достаточный эмпирический материал для анализа.

О ценности цифровых денег сегодня можно судить только по динамике их цены как финансового продукта.

В этом случае цифровые деньги функционируют как объект купли-продажи на финансовом рынке, стоимость которого определяется другим универсальным эквивалентом.

Вывод по третьей главе работы. В данной главе работы определялись перспективы развития и методы совершенствования электронных денежных средств как фактора развития цифровой экономики.

В соответствии с положениями концепции эволюционной экономики и синкретической логики, можно выделить следующие тенденции в развитии видов и форм денег.

Во-первых, деньги - это сложная категория, возникновение и развитие которой обусловлено необходимостью взаимодействия между другими категориями - двумя индивидами, которым необходимо произвести обмен товарами или компенсировать понесенный убыток. Сложность данной категории заключается также в том, что деньги призваны служить одновременно мерой стоимости и средством обмена.

Во-вторых, причины возникновения денег носят как объективный, так и субъективный характер и в равной степени участвуют в появлении и изменении различных видов и форм денег. Объективные причины возникновения и развития видов и форм денег в большей степени обосновывает товарная концепция, субъективные причины отражает нетоварная концепция происхождения денег. Сочетание объективных и субъективных факторов отражается в интерпретации институциональных причин происхождения денег.

В-третьих, носители денежных отношений могут принимать как материальные, так и нематериальные формы, в зависимости от социально-экономических, институциональных и технологических условий экономики, сложившихся в обществе. Направления дальнейших исследований видятся в продолжении изучения особенностей носителей электронных денег, функциональных возможностей и современных пределов их использования как на уровне национальных экономик, так и в глобальном экономическом пространстве, исходя из синкретической логики и философии носителей. Особое внимание следует уделить проблеме поиска и установления количественных параметров, которые позволят измерить объем функционирующей массы электронных денег и разработать соответствующие механизмы регулирования их обращения.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подведем итоги настоящей работы.

Цель работы, исследовать электронные деньги как фактор развития цифровой экономики.

В первой главе работы исследовались теоретико-методологические аспекты устройства электронных денежных средств.

Так было определено что электронные деньги - это валюта, хранящаяся в электронном виде в электронных системах и цифровых базах данных, используемых для облегчения электронных сделок. Они имеют множество названий, включая цифровые деньги, цифровую валюту, электронные деньги и т. д.

Электронные деньги, проще говоря, являются законным платежным средством, стоимость которого как валюты устанавливается правительством, выпустившим их, и, следовательно, регулируется им же.

Электронные деньги можно разделить на две большие категории: твердые и мягкие.

Во второй главе работы проводился анализ оборота электронных денежных средств в мировой и цифровой экономике.

Так сегодня выработка подходов к ЦВЦБ в разных юрисдикциях осуществляется с учетом особенностей их национальных платежных систем. Страны со слабо развитым банковским сектором используют возможности ЦВЦБ в качестве основы для своей платежной инфраструктуры, где контролирующие функции будут принадлежать центральным банкам. Одновременно государства с развитым банковским сектором и сферой платежных услуг проводят тщательный анализ, прежде чем принимать решения в пользу внедрения ЦВЦБ, что обусловлено, в первую очередь, стремлением решить вопросы, связанные с рисками финансовой стабильности и выработкой регулирования с учетом интересов участников частного сектора банковских и платежных услуг. Стоит отметить, что, согласно прогнозам Банка международных расчетов, 20% регуляторов могут запустить в обращение розничные ЦВЦБ уже в период до 2026 года.

В третьей главе работы определялись перспективы развития и методы совершенствования электронных денежных средств как фактора развития цифровой экономики.

Так было определено что направления дальнейших исследований видятся в продолжении изучения специфики носителей электронных денежных средств, функциональных возможностей и действующих ограничений их применения как в масштабе национальных экономик, так и в глобальном экономическом пространстве, с опорой на синкретную логику и философию носителей. Особое внимание следует уделить проблеме поиска и установления количественных параметров, которые позволили бы измерять объемы функционирующей массы электронных денежных средств, и разрабатывать адекватные механизмы регулирования их оборота.

Таким образом, актуальность работы подтверждена, цель работы достигнута, все задачи решены.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1.

Схема функционирования механизма денежного оборота (МДО)

Приложение 2.

Схема жизненного цикла объекта категории денег

Приложение 3.

Схема денежного оборота

Приложение 4.

Международный опыт развития проектов ЦВЦБ

Приложение 5.

Модель эволюции и взаимосвязи видов и форм денег