Оценка операционной, инвестиционной и финансовой деятельности компании

КЕЙС 1

Ответы:

Инвестиционная деятельность показывает положительный денежный поток в размере 727,945.00. Это может свидетельствовать о том, что компания делает разумные инвестиции, которые приносят доход. Положительные поступления превышают расходы, что является хорошим знаком для будущего роста.

Финансовая деятельность также показывает положительный денежный поток в размере 4,333,278.60. Это может указывать на успешное привлечение финансирования, однако отрицательный поток в декабре может вызывать опасения по поводу будущих платежей или рефинансирования долгов.

Рентабельность чистой прибыли (5%): показатель позитивный, хотя и низкий. Это указывает на то, что после уплаты налогов компания сохраняет прибыль, что является положительным знаком. Однако, низкая рентабельность может указывать на высокие расходы или необходимость оптимизации финансовых и операционных процессов.

В целом, компания демонстрирует эффективность в генерации валовой прибыли, однако есть области, требующие внимания, особенно в части управления операционными расходами.

Соотношение показывает, что на каждые единицу заемных средств приходится почти 6 (5,93) единиц собственных средств. Это говорит о финансовой устойчивости и низком уровне зависимости от заемного капитала.

Коэффициент автономии равен 0.53, что означает, что 53% активов финансируются за счет собственных средств. Это также указывает на достаточную финансовую независимость, но и на определённую зависимость от заемных средств.

Организация демонстрирует хорошую финансовую устойчивость, обладая высокой ликвидностью и значительной долей собственных средств в структуре финансирования. Это свидетельствует о способности компании эффективно управлять своими активами и обязательствами, а также о низком уровне финансовых рисков.

Структура активов демонстрирует высокую ликвидность, с коэффициентом текущей ликвидности 193%, что свидетельствует о способности покрывать краткосрочные обязательства. Капитал в основном состоит из нераспределенной прибыли, а соотношение собственных и заемных средств (1,11) указывает на умеренную зависимость от заемного финансирования.

В целом, организации необходимо улучшить операционную эффективность для достижения устойчивой прибыльности.