АОЧУ ВО «МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ЮРИДИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

МФЮА»

Факультет Правовое обеспечение национальной безопасности

Кафедра уголовно-правовых дисциплин

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине Гражданское право

Студента Наумовой Марии Алексеевны

(фамилия, имя, отчество)

На тему: Банкротство гражданина

Автор работы:

Наумова Мария Алексеевна

(ФИО) (подпись)

Научный руководитель:

ст. преподаватель Лактионова Марина Васильевна

(ученая степень, звание, ФИО) (подпись)

Дата сдачи:

«____»______________20__г.

Дата защиты:

«____»_____________20__г.

Оценка: __________________

Москва 2019

АККРЕДИТОВАННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ЮРИДИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ МФЮА

Кафедра

уголовно-правовых дисциплин

Дисциплина

Гражданское право

Факультет

Правовое обеспечение национальной

безопасности

группа

33НБи2710

ЗАДАНИЕ

НА КУРСОВУЮ РАБОТУ

Студенту

Наумовой Марии Алексеевне

(фамилия, имя, отчество)

Тема:

Банкротство гражданина

(утверждена на заседании кафедры)

На примере (объект исследования):

ООО АКФ «ЭкспертАудит»

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Научный руководитель ст. преподаватель Лактионова М. В.

Основные вопросы, подлежащие разработке:

Глава 1. Правовое регулирование банкротства гражданина

1.1. Понятие и признаки банкротства гражданина

1.2. Процедура и последствия признания гражданина банкротом

Глава 2. Характеристика основных новых законоположений, регулирующих процедуру

банкротства

2.1 Банкротство граждан предпринимателей

2.2 Банкротство гражданина не предпринимателя

Основная литература:

1) Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая);

2) Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О

несостоятельности (банкротстве)»

Оглавление

Введение……………………………………………………….…………......……4

1. Правовое регулирование банкротства гражданина...................................6

1.1 Понятие и признаки банкротства гражданина…..……………………….6

1.2 Процедура и последствия признания гражданина банкротом …....…....8

2. Характеристика основных новых законоположений, регулирующих

процедуру банкротства.……………………..………………………………….18

2.1. Банкротство граждан предпринимателей ………...…………………...18

2.2. Банкротство гражданина не предпринимателя………………………..21

Заключение………………………………………………………..........….…….31

Список использованных источников……………………………………..…..33

Введение

В связи с развитием рыночной экономики, из года в год возрастает

число индивидуальных предпринимателей, кроме того, с возросшим уровнем

потребления, и граждане-потребители нередко имеют значительный объем

обязательств и, соответственно, многочисленных кредиторов, поэтому в

настоящее время для урегулирования таких долгов законодательством РФ

предусмотрен институт банкротства гражданина.

Необходимость правил о банкротстве граждан определяется тем, что они

нередко становятся неплатежеспособными. Возможность признания

банкротами граждан предусмотрена законодательством большинства

зарубежных стран и рассматривается как благо для добросовестных

должников, позволяя им освободиться от долгов, предоставив для расчета с

кредиторами свое имущество.

Актуальность исследования состоит в том, что институт банкротства

гражданина является новеллой российского гражданского законодательства,

хотя предпосылки для его нормативного закрепления сложились давно.

Федеральным законом от 29.06.2015 №154-ФЗ была введена новая редакция

ст.25 ГК РФ, положившая начало легального закрепления института

банкротства физического лица в России.

Цель курсовой работы – исследование теоретических проблем и

практики правового регулирования отношений, возникающих в связи с

несостоятельность (банкротством) граждан.

Заявленная цель обусловила необходимость постановки и решения

следующих конкретных задач:

- изучить по законодательству России историю возникновения и

развития института несостоятельности (банкротства) гражданина;

- установить критерии и признаки несостоятельности (банкротства)

гражданина по законодательству России;

- выявить особенности процедур несостоятельности (банкротства)

гражданина по законодательству России;

- выработать рекомендации по совершенствованию действующего

российского законодательства в рассматриваемой сфере.

Объектом исследования выступает сложное экономико-правовое

явление – несостоятельность (банкротство).

Предметом исследования являются проблемы несостоятельности

(банкротства) граждан Российской Федерации.

Теоретическую основу исследования составили научные работы

следующих исследователей: П.Д. Баренбойм, В.С. Белых, М.И. Брагинский,

В.В. Витрянский, Е.А. Суханов, М.В. Телюкина, В.Ф. Яковлев и многие

другие.

При проведении исследования использовались следующие методы:

анализ и синтез, индукция и дедукция, сравнение, абстрагирование,

конкретно-исторический, структурно-функциональный, формально-

логический, сравнительно-правовой, метод системного толкования, метод

правового моделирования.

Нормативную базу исследования составляют: Конституция Российской

Федерации, Федеральный закон РФ «О несостоятельности (банкротстве)»,

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая), иные

нормативно-правовые акты, регулирующие объект исследования.

Эмпирическую основу исследования составили материалы судебной

практики Конституционного суда РФ, федеральных арбитражных судов

округов, арбитражных судов субъектов РФ.

Структура курсовой работы обусловлена целью и задачами и состоит из

введения, двух глав, разбитых на параграфы, заключения и списка

использованной литературы.

При написании курсовой работы были использованы учебная

литература, нормативно-правовые акты, судебная практика, материалы

периодических изданий по проблемам правового регулирования граждан.

1. Правовое регулирование банкротства гражданина

1.1. Понятие и признаки банкротства гражданина

В истории России банкротство как предпринимателей (купцов), так и

простых граждан существует очень давно. Первый свод законов Древней

Руси «Русская правда», изданный в 11 веке, различал долговое рабство для

виновного должника и реструктуризацию долга для невиновного. В 1740,

1800, 1832 годах в России принимались специальные законы о банкротстве

(«Уставы о банкротах»), где различалось банкротство предпринимателей

(купцов) и банкротство граждан.

В 1929 году, когда уже существовал Советский Союз и право частной

собственности отсутствовало, тем не менее законом признавалось право на

банкротство государственных предприятий и кооперативов.

После того, как Советский Союз прекратил свое существование, в

современной России стал действовать уже третий закон о банкротстве -

Федеральный закон №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»

действует в России еще с 2002 года, но распространял свою силу только на

юридические лица и индивидуальных предпринимателей. Однако в декабре

2014 года были внесены поправки, исходя из которых – банкротом может

быть и гражданин РФ, не являющийся индивидуальным предпринимателем.

Поправки вступают в силу с 1 октября 2015.

Банкротство – это неспособность гражданина выполнить свои денежные

обязательства перед кредиторами (банками, микрофинансовыми

организациями, ломбардами, гражданами, у которых на руках имеется

расписка и т.п.)

В нашем законе о банкротстве, как и в законе о банкротстве множества

других стран, указаны всего два обязательных признака банкротства – это

неплатежеспособность и недостаточность имущества должника.

В настоящее время правовое регулирование в сфере банкротства

осуществляется Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О

несостоятельности (банкротстве)»

. За последние десять лет это уже третий

закон о банкротстве.

Русак Н.А. приводит следующее определение банкротства – это

подтвержденная документально экономическая несостоятельность субъекта

хозяйствования, выражающаяся в его неспособности финансировать

текущую основную деятельность и оплачивать срочные обязательства

Неплатежеспособность – это внешний признак банкротства, который

означает, что должник просто перестал платить по долгам. В зависимости от

обстоятельств, при которых должник перестал платить по долгам, в законах

разных стран устанавливаются различные права должника и кредиторов.

Согласно нашему Закону о банкротстве, если должник-гражданин перестает

платить по долгам банку, долг больше 500000 рублей и прошло более трех

месяцев с момента наступления срока платежа, банк имеет право подать

заявление о банкротстве должника-гражданина.

Если должник-гражданин перестал платить по долгам при таких же

обстоятельствах, то он обязан подать заявление о собственном банкротстве в

арбитражный суд, иначе ему грозит административный штраф.

Неплатежеспособность – это всего лишь внешний признак банкротства,

который вовсе не означает, что должник может фактически быть признан

банкротом. Но это внешний признак, при появлении которого можно

инициировать судебную процедуру, что суд и арбитражный управляющий

проверили: есть ли возможность восстановить платежеспособность должника

под контролем суда и кредиторов или необходимо ликвидировать

юридическое лицо, или реализовать имущество гражданина и разрешить этот

вопрос с долгами через процедуру банкротства.

В правовой литературе часто используется термин критерий

неоплатности и в связи с этим неоднократно звучало мнение, что он не

Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности

(банкротстве)»

Русак. Н.А. Финансовый анализ субъектов хозяйствования. – Минск: Высшэйм. шк. ,

1997. – с.105.

отвечает целям и задачам институтам несостоятельности (банкротства). В.В.

Витрянский по этому поводу писал, что использование критерия

неоплатности "позволяет должнику водить за нос кредиторов, постоянно

создавая ситуацию своей неплатежеспособности и одновременно расходуя

денежные средства на собственные цели без учета интересов кредиторов"

Недостаточность имущества – внутренний признак банкротства, это

обязательный признак для того, чтобы должник был признан судом

банкротом и была введена процедура реализации его имущества. Этот

признак означает, что стоимость имущества должника меньше, чем сумма

его долгов. В противном случае можно решить дело через обычную

судебную процедуру взыскания долга, когда судебные приставы могут

арестовать ваше имущество и продать его с торгов в счет погашения долга по

судебному решению.

Если у должника нет ценного имущества либо сумма долгов

существенно превышает его стоимость, то налицо признак недостаточности

имущества, который является основанием для признания должника

банкротом.

Банкротство – это процедура, при которой постоянно присутствует

конфликт интересов всех сторон. С одной стороны, есть должник, у которого

недостаточно имущества, с другой стороны – много кредиторов, каждый из

которых претендует на кусок его имущества или его доходов. И чтобы они

друг друга не перегрызли, была создана процедура банкротства, при которой

суд и арбитражный управляющий в порядке, предусмотренном законом,

разрешают этот конфликт, соблюдая баланс интересов всех его сторон.

1.2. Процедура и последствия признания гражданина банкротом

В рамках дела о банкротстве вводятся различные процедуры,

установленные законом. Процедуры банкротства бывают реабилитационные

Витрянский В.В. Банкротство: ожидания и реальность//Экономика и жизнь. 1994. № 49.

С. 22.

и ликвидационные. Реабилитационные – это когда возможна реабилитация

должника (восстановление его платежеспособности). Если речь идет о

банкротстве гражданина, это план реструктуризации. Ликвидационные

процедуры – это процедуры, при которых должник ликвидируется

(распродается его имущество).

К слову, банкротом гражданин признается, только если в отношении его

вводится ликвидационная процедура (реализация имущества). Поэтому фраза

«гражданин признан банкротом» означает вовсе не то, что долги уже

списаны, а лишь то, что в отношении должника возбудили ликвидационную

процедуру (реализация имущества). Это лишь середина процедур

банкротства. Гражданин собрал документы, подал их в суд, его заявление

рассматривают, признают или не признают обоснованным. Если признают

обоснованным, то могут сначала ввести реабилитационную процедуру, а

могут сразу ликвидационную. Если выбирают ликвидационную, выносится

решение арбитражного суда о признании гражданина банкротом и введении

процедуры реализации имущества

. То же самое и в отношении юридических

лиц. Они признаются банкротами, и вводится процедура конкурсного

производства, что то же самое, что и реализация имущества при банкротстве

гражданина.

Следует разобрать типовую процедуру банкротства гражданина

согласно действующему законодательству пошагово в самых общих чертах:

1) признаки банкротства;

Рассмотрим возникновение признаков банкротства.

Нулевой шаг – это возникновение признаков банкротства, про которое

уже было сказано ранее (неплатежеспособность и недостаточность

имущества). Если они у должника есть, то в зависимости от суммы долга и

срока просрочки есть различные ньюансы, которые мы уже разбирали:

Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" от 26.10.2002 № 127-ФЗ - п. 1

ст. 209 Закона о банкротстве.

иногда должник обязан подать заявление и иногда должник вправе подать

заявление.

2) подача заявления в суд;

Это следующий шаг – либо должник, либо кредитор подает заявление о

банкротстве в арбитражный суд, прикладывает все подтверждающие

документы. Арбитражный суд изучает заявление и все приложенные

документы с формальной точки зрения. Если заявление составлено верное,

подписано заявителем, приложены все необходимые документы – суд

принимает заявление к производству и назначает дату рассмотрения

обоснованности заявления. Если заявление по формальным критериям не

соответствует каким-либо требованиям (приложены не все документы, по

мнению судьи на депозит внесли недостаточно средств и др.), суд оставляет

заявление без движения на один месяц, о чем выносит определение, где

указывает, какие именно позиции его не устроили, что нужно исправить,

какие документы донести, что доплатить. У гражданина есть месяц на то,

чтобы исправить это. Если гражданин не укладывается в этот месяц, он

имеете право подать заявление об отсрочке в исполнении определение суда

об оставлении заявления без движения. Ему могут дать еще один месяц. То

есть могут предоставить срок до двух месяцев на устранение каких-то

формальных несоответствий данного заявления требованиям закона да

начала рассмотрения его обоснованности.

3) рассмотрение обоснованности заявления, назначение АУ;

Перед рассмотрением обоснованности заявления о банкротстве суд

также направляет запрос в саморегулируемую организацию арбитражных

управляющих (СРО), которая указана в заявлении о банкротстве, на предмет

того, есть ли в этой организации арбитражные управляющие, которые

согласны быть назначенными на процедуру банкротства. Если заранее была

договоренность с юридической фирмой или непосредственно с арбитражным

управляющим о том, что он будет вести дело, СРО ответит согласием и

пришлет в арбитражный суд ответ о том, что арбитражный управляющий

такой-то, телефон, адрес, номер в реестре, согласен вести это дело. Судья

вкладывает этот листочек в дело до момента рассмотрения обоснованности

заявления о признании банкротом.

Когда заявление по формальным признакам проходит, назначается дата

в период от 15 до 90 дней с момента принятия вашего заявления

арбитражным судом. Когда суд признает заявление обоснованным, он имеет

право ввести одну из двух процедур банкротства гражданина:

реструктуризация или реализация имущества.

Когда заявление рассматривается, суд проверяет прежде всего признаки

банкротства. Признак неплатежеспособности (доказана ли сумма долга,

доказан ли срок просрочки) и признак недостаточности имущества (доказано

ли отсутствие или недостаточность имущества).

Если признаки банкротства есть, то суд признает заявление

обоснованным. В этот момент судье необходимо решить, какую процедуру

вести: реструктуризации или реализации имущества. Цель процедуры

реструктуризации, во-первых, это сохранить имущество, за счет которого

можно погасить долги, а во-вторых, восстановить платежеспособность

должника.

Если у гражданина есть официальная зарплата или планируются какие-

то существенные денежные поступления – к примеру, должны вернуть долг,

то судья вводит процедуру реструктуризации. А если у гражданина

официальных доходов нет, то закон позволяет судье сразу перейти к

процедуре реализации имущества, то есть вынести решение о признании

гражданина банкротом.

Сама процедура реструктуризации – не совсем удачная, по сути,

законодательная конструкция, потому что в отношении юридических лиц

есть процедура, которая всегда вводится первой – это процедура

наблюдения.

Цель процедуры наблюдения – сохранение имущества, анализ

финансового состояния должника и проведение первого собрания

кредиторов, она вводится на 5-6 месяце, чтобы по ее завершении суд мог

решить, возможно или невозможно восстановление платежеспособности

должника.

В отношении граждан такой отдельной процедуры нет. Есть одна общая

процедура реструктуризации, в которой есть один маленький

подготовительный этап, когда проводится финансовый анализ и первое

собрание кредиторов, и есть стадия «план реструктуризации», которая

подразумевает под собой непосредственно процесс погашения должником

долгов согласно утвержденному плану. Здесь и возникает путаница, так как

отдельной процедуры подготовки (по аналогии с наблюдением) у граждан

нет.

Если не удалось утвердить план реструктуризации долгов гражданина

или введение процедуры реструктуризации не имеет смысла, суд вводит

процедуру реализации имущества должника. И только после завершения

реализации имущества суд выносит определение о завершении процедур

банкротства и освобождении гражданина от всех обязательств.

4) реструктуризация;

Рассмотрим процедуру реструктуризации более детально. Как уже было

сказано, она состоит из двух частей. Первая – это подготовительная часть,

она может длиться от 3 до 6 месяцев, ее задача – это сохранение имущества

должника, анализ финансового состояния должника, проведение собрания

кредиторов и разработка плана реструктуризации. И есть вторая часть,

которая может длиться до трех лет – это исполнение плана реструктуризации

в случае, если план реструктуризации будет утвержден кредиторами.

Сразу после введения реструктуризации финансовый управляющий

будет проверять актуальность представленной описи имущества должника,

делать запросы в государственные органы, которые ведут учет сделок, учет

имущества и доходов должника. На этой стадии кредиторы уже получили

копии заявления о банкротстве. Сразу после введения реструктуризации

финансовый управляющий обязан опубликовать сведения в газете

«Коммерсантъ» и в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве

(ЕФРСБ). С этого момента можно сказать, что дело о банкротстве

официально возбуждено и все об этом знают.

По закону, если кредиторы хотят получить какие-то средства через

банкротство, они обязаны включиться в реестр кредиторов. Для этого они

подают заявление в арбитражный суд о включении их в реестр кредиторов.

Если свое заявление они составили верно и приложили туда все необходимые

документы, арбитражный суд удовлетворяет их заявление и направляет

сведения финансовому управляющему для включения их в реестр и

публикует в ЕФРСБ сведения о том, что такой-то кредитор вступил в реестр

такого-то должника-гражданина.

Затем принимаются меры для выявления сделок по «уводу имущества»

за последние три года. На этой стадии они могут быть выявлены и оспорены,

либо могут быть выявлены, но оспорены уже на следующей стадии (при

процедуре реализации имущества). Сделки могут быть оспорены как

финансовым управляющим, так и кредитором, сумма требования которого

превышает 10% от включенной в реестр общей суммы требований. Также

сделка может быть оспорена по решению собрания или комитета кредиторов.

К слову сказать, сейчас финансовый управляющий вправе оспаривать

или не оспаривать сделки по своему усмотрению, но есть такая

законодательная инициатива, при которой его хотят обязать оспаривать

любые сделки, сделав это просто его технической обязанностью, как и

публикации сведений о банкротстве. Чтобы оспорить сделку,

заинтересованное лицо подает в арбитражный суд заявление об оспаривании

сделки, далее в суд в рамках отдельного судебного заседания по

обособленному спору в рамках дела о банкротстве выносит решение, есть ли

основания для ее отмены или их нет.

Меры по выявлению доходов, которые есть у должника, также принимаются

на стадии реструктуризации.

После признания заявления о банкротстве обоснованным арбитражный

управляющий обязан принять меры по выявлению признаков

преднамеренного или фиктивного банкротства должника (в случае, если

заявление о банкротстве подано самим должником).

Преднамеренное, или фиктивное, банкротство – это преступное

банкротство, при котором согласно действующему в России Закону о

банкротстве долги не списываются. Признаки преступного банкротства и

выявляются на данной стадии.

Финансовый управляющий проводит финансовый анализ деятельности

должника за последние три года. К слову сказать, правила составления

финансового анализа в отношении юридических лиц уже давно существуют

и там есть четкий алгоритм, что и как нужно анализировать. В отношении

граждан пока такого положения не утверждено. Поэтому финансовый анализ

в отношении граждан проводится довольно формально в виде таблицы:

доходы, расходы, сделки за последние три года.

На стадии реструктуризации также проводится первое собрание

кредиторов. Проводится оно либо заочно путем голосования по почте, либо

очно, когда к определенной дате и времени приглашаются все кредиторы и,

как правило, пред собранием им всем должно быть предоставлено время,

чтобы ознакомиться с информацией, которую собрал финансовый

управляющий, и его отчетом о проделанной работе. Если времени для

ознакомления будет недостаточно, они все будут иметь право пожаловаться

на финансового управляющего, поэтому обычно такое время им

предоставляется в достаточном количестве.

С момента возбуждения дела о банкротстве каждый из кредиторов будет

иметь право представить на голосование свой план реструктуризации.

Каждый из кредиторов, сам должник, а также финансовый управляющий

имеют право его представить, но никто делать это не обязан. На собрании

кредиторов может быть рассмотрен план реструктуризации долгов, если он

был представлен кем-то из участвующих в деле лиц. На собрании кредиторов

еще может рассматриваться необходимость оспаривания сделок, отчет

финансового управляющего, необходимость формирования комитета

кредиторов и другие вопросы. По итогам собрания оформляется протокол,

который вместе с отчетом финансового управляющего представляется в

арбитражный суд.

Одно из последствий введения процедуры реструктуризации –

мораторий на погашение долгов. Это значит, что с этого момента все долги

могут быть погашены только через процедуру банкротства. Банки не имеют

права в безакцептном порядке списывать деньги со счетов должника,

приостанавливаются все судебные дела и исполнительные производства. Еще

одно ограничение: с момента введения процедуры реструктуризации сделки

на сумму свыше 50000 рублей должник имеет право совершать только с

письменного разрешения финансового управляющего.

Завершается процедура реструктуризации отчетом арбитражного

управляющего в суде.

5) реализация имущества;

Реализация имущества вводится судом на срок до шести месяцев. Ее

задача, как и на предыдущей стадии, - выявление признаков

преднамеренного/фиктивного банкротства, ведение реестра кредиторов,

оспаривание сделок по уводу имущества (как и на предыдущей стадии),

реализация с торгов имущества, которое может быть реализовано, погашение

требований кредиторов за счет реализации этого имущества соразмерно в

порядке очередности, которая установлена в Законе о банкротстве.

Последствия введения процедуры реализации: все сделки могут

совершаться только с разрешения арбитражного управляющего. Должнику

открывается специальный и основной банковский счет. На основной

банковский счет зачисляются все денежные поступления, которые являются

доходами должника. Арбитражный управляющий выдает должнику под

роспись деньги, необходимые для жизни должника и членов его семьи.

Остальные деньги используют для финансирования процедуры банкротства.

Специальный банковский счет открывается для зачисления туда денег от

реализации имущества. Со специального банковского счета осуществляются

расчеты с кредиторами.

6) завершение процедуры.

Первое, самое позитивное и ожидаемое последствие для должника – это

освобождение от обязательств, то есть списание всех долгов, кроме

указанных в законе.

Закон о банкротстве устанавливает всего три негативных последствия

признания гражданина банкротом:

1) Пять лет необходимо указывать в заявлениях на получение новых

кредитов, что вы были признаны банкротом, однако по факту эта

информация будет содержаться в бюро кредитных историй. Банки будут

иметь эту информацию и пользоваться ею. Это вовсе не означает, что не

будут выдаваться кредиты, просто кредиты могут выдаваться по более

высоким ставкам или только под залог или под поручительство. Для многих

должников это такое последствие, с которым они с радостью готовы

смириться, они даже счастливы, что у них будет стимул не брать кредиты

хотя бы пять лет.

2) Пять лет нельзя повторно банкротиться по своему заявлению.

Кредитор же имеет право подать заявление о банкротстве в этот срок.

3) Три года нельзя руководить юридическими лицами – быть

генеральным директором, главным бухгалтером или учредителем. По

завершении трех лет это ограничение снимается, однако если гражданин

предприниматель, то в течение этих трех лет он по факту может вести бизнес

только через своих друзей, родственников, то есть номинально они будут

руководителями/учредителями, а гражданин будет вести бизнес, в том

случае, если это критичное последствие. По факту в условиях нашей

действительности это все легко обходится предприимчивыми должниками.

Выводы по первой главе исследования:

1. Множественность современных научных определений института

несостоятельности (банкротства) свидетельствует о сложности уяснения его

правовой сути и содержания.

2. Этимологическая составляющая слова «несостоятельность»

свидетельствует о неспособности лица что-либо сделать, характеризует

бездействие лица.

3. Негативной чертой такого явления, как несостоятельность

(банкротство) физических лиц в России является их преимущественно

потребительский характер.

4. Признаки несостоятельности (банкротства) гражданина - это

совокупность внешних и внутренних свойств финансово-экономического

положения физического лица.

2. Характеристика основных новых законоположений, регулирующих

процедуру банкротства

2.1. Банкротство граждан предпринимателей

Число банкротств в России среди граждан и индивидуальных

предпринимателей (ИП) в первом квартале выросло почти в полтора раза.

Такие данные приводятся в исследовании Объединенного кредитного

бюро (ОКБ).

«Количество граждан и ИП, в отношении которых была введена

процедура банкротства, по сравнению с первым кварталом 2018 года

выросло на 48% – с 8,97 тыс. человек до 13,31 тысяч».

По данным экспертов ОКБ, за время действия закона о несостоятельности

процедурой воспользовались 107,6 тыс. россиян.

Если была регистрация в качестве индивидуального предпринимателя,

это имеет значение при процедуре банкротства физического лица. У

индивидуального предпринимателя есть некоторые ньюансы в процедуре

банкротства, отличные от обычного банкротства гражданина.

Индивидуальный предприниматель – такой же гражданин, но имеющий

некоторые особенности в своем правовом статусе (регистрация в качестве

индивидуального предпринимателя). Процедура банкротства

индивидуального предпринимателя с 1 октября 2015 года происходит в

рамках процедуры банкротства гражданина с некоторыми ньюансами.

Предприниматели часто ведут активную хозяйственную деятельность и

по объему оборотов иногда даже опережают юридических лиц. Так же, как и

компании, они несут риски получить убытки и оказаться финансово

несостоятельными. Рассмотрим, какие особенности имеет банкротство

индивидуальных предпринимателей.

Предприниматели имеют особый статус, что отражается на процедуре и

основаниях для признания их несостоятельности. Основания для признания

ИП банкротом называет ст. 214 Закона о несостоятельности —

неспособность предпринимателя рассчитаться со своими кредиторами и

погасить бюджетные долги.

Беря во внимание позицию М.В. Телюкиной нельзя не согласиться о

необходимости применения в деле о банкротстве индивидуального

предпринимателя процедур наблюдения и внешнего управления в целях

обеспечения прав кредиторов.

Достаточно часто банкротство юридического лица сопровождается

хронологически или логически банкротством физического лица, связанного с

компанией-банкротом. Например, учредителя. Особенно это характерно для

банкротств в связи с неисполнением компаниями кредитных обязательств

перед банками, где физические лица часто выступают поручителями по

кредитам

Настаивать на банкротстве предпринимателя могут кредиторы, включая

налоговую или другие компетентные органы. Чтобы пройти процедуру

банкротства, должны подходить все следующие критерии:

- Долг по всем обязательствам свыше 500 000 рублей;

- Срок просрочки по обязательствам свыше 3 месяцев;

Можно выделить следующие особенности, отличающие банкротство

предпринимателей:

- Если у предпринимателя возникла задолженность как у гражданина,

она не может быть основанием признать его несостоятельность как ИП. Это

значит, что при определении признаков несостоятельности предпринимателя

такая задолженность в учет браться не должна. Оценивая реальное

финансовое положение предпринимателя, суд учтет только

те задолженности, которые касаются коммерческой деятельности.

- Кредиторы, если их финансовые претензии не связаны с деятельностью

предпринимателя и связаны с личностью гражданина, могут участвовать

Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"- Ст.

214.

Телюкина М.В.. Конкурсное право: Теория и практика несостоятельности (банкротства).

М.: Дело, 2002. С. 524.

в признании ИП банкротом. Такую позицию высказал ВАС

РФ в Постановлении пленума № 51 в 2011 году.

- Если финансовое положение семьи предпринимателя критично,

он может самостоятельно обратиться в суд с просьбой признать его

несостоятельность.

- За долги ИП отвечает всем своим имуществом, за исключением того,

которое не подлежит взысканию и не может быть арестовано.

- Предприниматель, управляющий фермерским хозяйством, подавать

заявление может, только если с этим согласны все члены фермерского

хозяйства.

- Требования кредиторов должны быть денежными, натуральный

характер они носить не могут. Денежными требованиями можно назвать:

- Денежные обязательства, которые возникли у предпринимателя

по отношению к кредиторам по гражданско-правовым сделкам.

- Обязательства перед бюджетом и фондами (налоги и сборы). Штрафы

и финансовые санкции не учитываются.

Процедура банкротства ИП проходит по правилам, установленным для

несостоятельных граждан. Подведомственны такие дела Арбитражному суду.

Стоит сказать, что в банкротстве ИП применяется три процедуры:

- Процедура реализации имущества гражданина;

- Процедура реструктуризации долгов гражданина;

- Мировое соглашение.

При банкротстве компаний проводится наблюдение, оздоровление

юрлица и внешнее управление его хозяйственной деятельностью. Для

индивидуального предпринимателя такие процедуры банкротства не

применяются.

После утраты силы государственной регистрации продолжение

предпринимательской деятельности в качестве индивидуального

предпринимателя невозможно. Так как гражданин вправе заниматься

предпринимательской деятельностью без образования юридического лица

лишь с момента государственной регистрации в качестве индивидуального

предпринимателя.

При отсутствии государственной регистрации и без

специального разрешения (лицензии) осуществление предпринимательской

деятельности будет являться уголовно наказуемым деянием.

Риски привлечения предпринимателя к ответственности в ходе

проведения процедуры тоже возможны:

- Арест и реализация имущества, которое по закону не может входить

в конкурсную массу.

- Установление факта сокрытия имущества. За такое правонарушение

ИП может быть подвергнут штрафу.

- Удовлетворение одних кредиторов в ущерб другим. Такие действия

предпринимателя административно наказуемы.

- Привлечение к ответственности за фиктивное или преднамеренное

банкротство.

- Препятствование деятельности конкурсного управляющего

предполагает штраф.

- Неподача заявления о банкротстве в случае, когда стало понятно, что

предприниматель имеет все признаки неплатёжеспособности. Невыполнение

этой обязанности наказывается штрафом.

Совершить такие правонарушения предприниматель может и не

намеренно, а по незнанию, но от ответственности это его не освободит.

2.2. Банкротство гражданина не предпринимателя

Граждане стремятся списать свои долги, а потому банкротства

физических лиц впервые опередили банкротства компаний по количеству

дел. Из-за этого нагрузка на арбитражные суды вновь выросла, но в 2019

году тенденция может измениться.

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ. п. 1

Ст. 23.

Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ. Ст. 171.

В 2018 году арбитражные суды окончили рассмотрение 1,908 млн дел,

но это без учета обособленных споров. Это на 160 000 (или на 9%) больше,

чем годом ранее. Возросли все основные показатели: суды стали

рассматривать больше банкротных дел, больше корпоративных споров и

споров с участием иностранных инвесторов.

Банкротство граждан в 2018 году случалось чаще, чем банкротство

компаний. По статистике ВС, такое произошло впервые с 2015 года, когда

институт несостоятельности физлиц впервые появился в российском праве.

Такая статистика может служить почвой для выводов о том, что институт

прижился и доказал свою эффективность.

Правовое регулирование банкротства граждан имеет свои особенности,

что обусловлено, прежде всего, положением указанной категории лиц в

гражданском обороте (как правило, должник рассматривается как слабая

сторона в правоотношении). Поэтому при банкротстве граждан используются

иные критерии для установления признаков банкротства, определен особый

порядок предъявления, рассмотрения и удовлетворения требований

кредиторов, предусмотрены иные условия по выбору и проведению процедур

банкротства. Чтобы пройти процедуру банкротства, должны подходить все

следующие критерии:

а) должник не исполняет гражданско-правовые обязательства и не

уплачивает обязательные платежи;

б) срок неисполнения составляет более трех месяцев;

в) сумма задолженности превышает десять тысяч рублей;

г) имеются доказательства того, что сумма обязательств превышает

стоимость имущества должника.

Чтобы должник был признан банкротом, требуются следующие

признаки:

а) неисполнение должником требований;

б) срок неисполнения - более трех месяцев;

в) сумма обязательств превышает стоимость имущества должника.

Если имеется высокий официальный доход, то, не уменьшив его перед

процедурой, возможен риск потерять большую его часть на время

банкротства. По закону, во время процедуры имеется право получать из

заработной платы не более суммы прожиточного минимума.

Невнесение ни одного платежа по кредиту или займу влечёт за собой

отказ в списании долга. Поэтому предварительно следует сделать анализ

платежей по кредитам/займам.

Если есть какое-либо имущество, то это ещё не значит, что гражданин

не сможет пройти процедуру, не сохранив его. Существуют различные схемы

по сохранению имущества.

Документы для банкротства физического лица – это важная и

неотъемлемая часть банкротства. Без документов нет смысла готовить

заявление, поскольку необходимо точно указывать сумму задолженности.

Во-первых, это документы, относящиеся непосредственно к личности

гражданина. Если гражданин состоит в браке и имеет детей – необходимо

предоставить копии свидетельств о заключении брака и рождении детей, а

также, если в браке был заключен брачный договор – его копия. Если

гражданин был разведен в 3-летний срок до подачи заявления о банкротстве

– необходимо предоставить подтверждающий документ, также, при наличии

— документы о разделе совместно нажитого имущества.

Во-вторых, документы выданные госорганами: копия ИНН, копия

СНИЛС с выпиской по лицевому счету, а также документ о наличии или

отсутствии статуса ИП (срок действия такого документа – 5 дней).

Третья группа документов – это документы о финансовом состоянии

гражданина: перечень имущества с указанием на место его нахождения и

документы, подтверждающие право собственности, копии документов,

подтверждающих сумму дохода гражданина за последние 3 года и сумму

удержанных налогов, справки о наличии банковских счетов, остатках на них

и произведенных операциях. При наличии у гражданина акций – выписка из

реестра акционеров.

Последняя группа документов связана с задолженностью. Это

кредитные договоры и документы, подтверждающие наличие и сумму

задолженности, документы, подтверждающие невозможность погашения

долгов. Необходимо предоставить список кредиторов и должников, место их

нахождения и сумму задолженности по каждому из них.

Когда будут собраны все документы для банкротства физического лица,

можно приступать к подготовке заявления о признании гражданина

несостоятельным. Также, необходимо будет заполнить утвержденные

Минэкономразвития формы, которые также должны быть представлены с

заявлением о признании банкротом.

Ниже полный перечень документов, необходимых для подачи заявления

о банкротстве физического лица:

- Копия паспорта;

- Копия ИНН;

- Копия СНИЛС (плюс выписка по счету застрахованного лица);

- Документы о брачных отношениях, в том числе и о расторжении для

случаев, когда оно было произведено в период не более трех лет до

инициализации процедуры банкротства;

- Документы о наличии несовершеннолетних детей;

- Документ из налоговой инспекции об имеющемся/отсутствующем у

физического лица статусе индивидуального предпринимателя;

- Кредитные и иные документы, содержащие информацию о размере

долга. Здесь необходимо указать все суммы, которые вы должны по

кредитам, займам, налогам, пенсионным взносам, штрафам и проч.,

поскольку процедура банкротства применяется в отношении абсолютно всех

долгов гражданина;

- Документы о финансах заемщика за последние три года. Сюда

необходимо включить справки 2-НДФЛ, полученные у работодателя,

справки о счетах и вкладах, документы, свидетельствующие об иных

источниках доходов (например, получение наследства) и проч.;

- Документы об имуществе. При наличии у банкротящегося гражданина

жилья или земельного участка, машины или других транспортных средств,

драгоценностей, ценных бумаг, необходимо предоставить соответствующие

документы, например, свидетельство о госрегистрации собственности,

свидетельство о регистрации транспортного средства и т.п. Сведения о

нажитом супругами имуществе и его разделе также необходимо подкрепить

документами;

- Опись имущества гражданина с указанием места нахождения или

хранения имущества, в том числе имущества, являющегося предметом

залога;

- Медицинские документы, документы об опекунстве и др., например,

подтверждающие сведения о вашей инвалидности, о признании вас

безработным или о находящихся у вас на иждивении лицах. Кроме этого,

если за предыдущие три года вы совершали какие-либо сделки, сумма

которых превышает 300 тыс. рублей, следует предоставить документы и о

таких сделках;

- Выданная банком справка о наличии счетов, вкладов (депозитов) в

банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах

(депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам)

граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, в банке за

трехлетний период, предшествующий дате подачи заявления о признании

гражданина банкротом;

- Списки кредиторов и должников гражданина с указанием их

наименования или фамилии, имени, отчества, суммы кредиторской и

дебиторской задолженности, места нахождения или места жительства

кредиторов и должников гражданина.

Для признания банкротства следует грамотно составить заявление.

Далее мы подробно расскажем, как грамотно составить такой документ и на

что обратить внимание.

Заявление о признании гражданина банкротом может подаваться в

арбитражный суд самим должником, любым кредитором либо кредиторами,

иными уполномоченными органами. Арбитражный суд, приняв заявление о

банкротстве должника и рассмотрев дело, может либо прекратить

производство, либо признать должника банкротом и открыть конкурсное

производство, либо утвердить мировое соглашение.

Если заявление на процедуру банкротства исходит от кредиторов или

уполномоченных органов, то они могут предоставить требования, которые

подтверждаются решением суда, вступившим в законную силу, согласно

которому долги должны быть уплачены за счет имущества должника. Также

будет учитываться наличие уведомления должника о назначении крайнего

срока выплаты, а именно через 30 дней с момента отправления такого

уведомления. При нежелании подвергнуться данной процедуре гражданин

имеет право подать в суд заявление с планом погашения задолженности, а

также с объяснениями обстоятельств, при которых данные задолженности

возникли. План погашения задолженности согласовывается судом с

кредиторами и при отсутствии возражений с их сторону утверждается.

Делопроизводство о признании несостоятельности гражданина

откладывается сроком самое большее на 3 месяца, после чего оно может

быть возобновлено при невыполнении обязательств должником либо закрыто

в случае полного расчета с кредиторами. Для того чтобы план погашения

задолженности был принят судом к рассмотрению, в нем обязательно

должны быть указаны:

1. сроки, в которые должник планирует произвести расчет с

кредиторами;

2. суммы, которые должник планирует оставить на содержание себя и

своей семьи (иждивенцев);

3. суммы, которые будут ежемесячно перечисляться кредиторам.

Амиров А.С. Арбитражное право. - М.: Юридическая литература, 2005

С момента принятия арбитражным судом решение о признании

гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства наступают

следующие последствия:

- сроки исполнения обязательств гражданина считаются наступившими;

- прекращается начисление неустоек (штрафов, пеней), процентов и

иных финансовых санкций по всем обязательствам гражданина;

- прекращается взыскание с гражданина по всем исполнительным

документам, за исключением исполнительных документов по требованиям о

возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, а также по

требованиям о взыскании алиментов Федеральный закон от 26 октября 2002

года №127-ФЗ "О банкротстве (несостоятельности)".

В случае выявления фактов сокрытия гражданином имущества или

незаконной передачи гражданином имущества третьим лицам кредитор,

требования которого не были удовлетворены в ходе процедур, применяемых

в деле о банкротстве, вправе предъявить требование об обращении взыскания

на это имущество. В течение пяти лет после признания гражданина

банкротом по его заявлению повторно не может быть возбуждено дело о

банкротстве. В случае повторного признания гражданина банкротом по

заявлению кредитора, заявлению уполномоченного органа по требованиям об

уплате обязательных платежей в течение пяти лет после завершения расчетов

с кредиторами такой гражданин не освобождается от дальнейшего

исполнения требований кредиторов.

Принимая во внимание все вышесказанное, можно привести некоторые

примеры из судебной практики:

Пенсионерка Галина Шарикова заявила о своей несостоятельности 1

октября 2017 года. Ее долги составили 247,5 тыс. рублей (из них 169 тыс.

рублей – просроченная задолженность), суд признал ее банкротом 3 ноября и

уже 3 марта 2018 года завершил процедуру ее банкротства. В судебном акте

говорится, что доходом госпожи Шариковой является пенсия в размере 13,8

тыс. рублей (исключена из конкурсной массы на личные нужды и

проживание должника), из имущества имеются единственная квартира и

строение жилищно-бытового назначения (в совместной собственности с

супругом). При этом ни один из кредиторов должника не изъявил желания

поучаствовать в деле и заявлений о включении в реестр не подавал.

«Поскольку требований кредиторов в процедуре банкротства не заявлено,

основания для реализации имущества должника с целью расчетов с

кредиторами отсутствуют», - указал суд, освободив пенсионерку от долгов.

Специалист по обработке документов в центре госуслуг Екатерина

Амрачева подала заявление о собственном банкротстве 1 октября 2016 года.

3 ноября суд признал ее банкротом и ввел процедуру реализации имущества.

В качестве своего дохода должница указала только заработную плату в

размере 15,2 тыс. рублей, другого имущества у нее не оказалось. Общая

сумма долга перед банками составила 538 тыс.рублей. Суд, сопоставив

размер ежемесячного дохода и размер задолженности, пришел к выводу, что

должник не сможет исполнить свои обязательства в срок. По ходатайству

должника из заявленной зарплаты суд исключил 10,9 тыс. рублей. 3 марта

2017 года срок процедуры истек, ни один из кредиторов не заявил о

включении своих требований в реестр, и госпожа Амрачева была

освобождена от долгов.

Закон о банкротстве действует 4 год. С того времени судьи и

юридические компании накопили много опыта и теперь правила стали

понятнее.

1)Жилье.

Пожалуй, самый волнующий вопрос. Единственное жилье по-прежнему

не реализуется. Но гражданин должн быть в нем зарегистрирован, иначе это

не жилье.

Если квартир несколько, то решающим фактором для принятия решения

о реализации не всегда будет стоимость. Теперь судьи учитывают, что

должнику необходимы условия для проживания: например, близость к

работе или учебе.

Если квартира в ипотеке.

Чтобы такое жилье вошло в конкурсную массу, банк должен занять

активную позицию: войти в список кредиторов, предъявить права на

квартиру. Если, как говорится, банку этого не нужно, то на нет и суда нет.

Такую квартиру вполне могут и не реализовать. Но есть нюансы, поэтому с

такими вопросами — к специалистам. И кстати, это одна из причин, почему

выгоднее самому подать на банкротство, а не ждать, пока это сделает банк.

И если незадолго до процедуры гражданин сменил место регистрации,

то нужно будет доказать, что это было вызвано жизненной необходимостью,

а не желанием уберечь от торгов наиболее дорогую недвижимость.

2. Деньги.

Введены ограничения для кредиторов: сумма неустоек и штрафов теперь

не может превышать основной долг более чем в 2.5 раза. Это касается

потребительских кредитов и займов, договоры которых были заключены в

первом полугодии 2019 года.

Но и утаить деньги теперь сложнее. С июня 2020 года приставы смогут

получать сведения не только о расчетных счетах и движению средств по ним,

но и вообще о любых счетах. Сюда отнесем депозитные, металлические

валютные, брокерские.

Выводы по второй главе исследования:

1. На примере правового регулирования банкротства граждан мы имеем

ситуацию, при которой специальные нормы права исключают применение

общих норм, а сами при этом полностью не регулируют правоотношения.

2.Распределение обязанностей по проведению конкурсного

производства между судом и конкурсным управляющим или судебным

приставом-исполнителем требует определенного уровня их взаимодействия,

что усложняет конкурсный процесс, не способствует его эффективности.

3.Снижается уровень ответственности указанных лиц перед

кредиторами.

Таким образом, особые условия правового регулирования банкротства

граждан порождают трудности, которые не способствуют эффективности

конкурсного процесса, не в полной мере отвечают целям защиты прав и

интересов кредиторов.

Заключение

На основе изложенного можно сделать следующие выводы.

В данной работе были рассмотрены самые важные моменты процедуры

банкротства.

Банкротство – это процедура, при которой постоянно присутствует

конфликт интересов всех сторон. С одной стороны, есть должник, у которого

недостаточно имущества, с другой стороны – много кредиторов, каждый из

которых претендует на кусок его имущества или его доходов. И чтобы они

друг друга не перегрызли, была создана процедура банкротства, при которой

суд и арбитражный управляющий в порядке, предусмотренном законом,

разрешают этот конфликт, соблюдая баланс интересов всех его сторон.

В рамках дела о банкротстве вводятся различные процедуры,

установленные законом. Процедуры банкротства бывают реабилитационные

и ликвидационные.

Множественность современных научных определений института

несостоятельности (банкротства) свидетельствует о сложности уяснения его

правовой сути и содержания.

Этимологическая составляющая слова «несостоятельность»

свидетельствует о неспособности лица что-либо сделать, характеризует

бездействие лица. Негативной чертой такого явления, как несостоятельность

(банкротство) физических лиц в России является их преимущественно

потребительский характер.

Признаки несостоятельности (банкротства) гражданина - это

совокупность внешних и внутренних свойств финансово-экономического

положения физического лица.

Число банкротств в России среди граждан и индивидуальных

предпринимателей постоянно растет.

На примере правового регулирования банкротства граждан мы имеем

ситуацию, при которой специальные нормы права исключают применение

общих норм, а сами при этом полностью не регулируют правоотношения.

Распределение обязанностей по проведению конкурсного производства

между судом и конкурсным управляющим или судебным приставом-

исполнителем требует определенного уровня их взаимодействия, что

усложняет конкурсный процесс, не способствует его эффективности.

Снижается уровень ответственности указанных лиц перед кредиторами.

При анализе федерального закона были выявлены следующие

проблемы: размер суммы задолженности, необходимой для признания

физического либо юридического лица банкротом; уравнивание всех

категорий граждан перед обязанностью оплаты услуг финансового

управляющего за счет собственных средств, поскольку не все категории

граждан имеют возможность оплатить такие услуги.

Возможными решениями данных правовых проблем, на наш взгляд,

являются: законодательное снижение суммы задолженности, необходимой

для признания физического лица; возложение обязанности оплаты услуг

финансового управляющего при признании несостоятельным лица из

малозащищенных категорий граждан на государство.

Список используемых источников

1. Нормативно-правовые акты.

1. Конституция РФ: принята на всенародном голосовании 12.12.1993 г. //

Российская газета. – 25.12.1993. - № 237.

2. Арбитражный процессуальный кодекс РФ от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ

(в ред. от 2007 г.) // Российская газета. - 27.07.2002. - № 137.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 от 30.11.1994 г.

№ 51-ФЗ (в ред. от 2007 г.) // Российская газета. - 1994. - № 238-239.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от

30.11.1994 № 51-ФЗ. п. 1 Ст. 23.

5. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ. Ст.

171.

6. Кодекс Российской Федерации об административных

правонарушениях ФЗ N 195-ФЗ от 30.12.2001 (ред. от 06.04.2015) (с изм. и

доп., вступ. в силу с 01.07.2015) // Собрание законодательства РФ. - №1. -

07.01.2002

7. Об исполнительном производстве : федеральный закон от 02.10.2007

N 229-ФЗ (ред. от 06.04.2015) // Собрание законодательства РФ. - № 41. -

08.10.2007

8. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности

(банкротстве)"- Ст. 214.

9. Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О

несостоятельности (банкротстве)»

10. Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" от

26.10.2002 № 127-ФЗ - п. 1 ст. 209 Закона о банкротстве.

2. Материалы судебной практики

1. Постановление Пленума ВАС РФ от 08.04.2016 г. № 4 «О некоторых

вопросах, связанных с ведением в действие Федерального закона «О

несостоятельности (банкротстве)» // Вестник ВАС РФ. – 2016. - № 6.

2. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего

Арбитражного Суда РФ от 1 июля 2017 г. № 6/8 «О некоторых вопросах,

связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской

Федерации» // Вестник Высшего Арбитражного суда Российской Федерации.

– 2017. - № 9.

3. Учебная и научная литература

1. Амиров А.С. Арбитражное право. - М.: Юридическая литература,

2005.

2. Баренбойм П.Д. Правовые основы банкротства. М., 1995.

3. Белых В.С., Дубинчин А.А., Скуратовский М.Л. Правовые основы

несостоятельности (банкротства). М., 2001.

4. Васильев В.А. Гражданское и трудовое право капиталистических

государств. М.. 1993. С. 441.

5. Витрянский В.В. Пути совершенствования законодательства о

банкротстве//Вестник ВАС РФ. 2001. № 3.

6. Витрянский В.В. Новое в правовом регулировании

несостоятельности (банкротства)//Хозяйство и право. 2003.№ 1.

7. Витрянский В.В. Банкротство: ожидания и реальность//Экономика и

жизнь. 1994. № 49. С. 22.

8. Голубев В.В. Арбитражный управляющий: Квалификационные

требования, этика, ответственность//Вестник ВАС РФ (спец. прил. к № 3).

2001.

9. Дубинчин А.А. Правовое регулирование несостоятельности

(банкротства) юридического лица: Дис....канд. юрид. наук. Екатеринбург,

1999.

10. Ерофеев А. Критерии банкротства: мораторий и другие последствия

начала процедур//Вестник ВАС РФ. Спец. прил. к № 3. "Российско-

британский семинар судей, рассматривающих дела о несостоятельности

(банкротстве) (27 ноября - 1 декабря 2000 г.)". 2001. Март.

11. Жукова Т.М. Финансовые санкции при банкротстве гражданина //

ЭЖ-Юрист. 2015. № 10. С. 3.

12. Жукова Ю.Д. Правовые последствия введения процедур

банкротства в отношении физического лица по законодательству РФ //

Правовое регулирование несостоятельности в России и Франции: Сборник

статей / НИУ ВШЭ и университет Ниццы - Софии Антиполис. М.:

Юстицинформ, 2016. 140 с.

13. Русак. Н.А. Финансовый анализ субъектов хозяйствования. –

Минск: Высшэйм. шк. , 1997. – с.105.

14. Суслова Т.М. Несостоятельность и банкротство: экономические и

юридические аспекты. // Журнал российского права, № 2, февраль 2004 г.

15. Телюкина М.В.. Конкурсное право: Теория и практика

несостоятельности (банкротства). М.: Дело, 2002. С. 524.

16. Ткачев В.Н. Конкурсное право. Правовое регулирование

несостоятельности (банкротства) в России: Учеб. пособие. 2-е изд., перераб.

и доп. М.: Юнити-Дана, 2012. 255 с.

17. Химичев В.А. Защита прав кредиторов при банкротстве. М.:

Волтерс Клувер, 2005г.

18. Химичев В.А. Осуществление и защита гражданских прав при

несостоятельности (банкротстве). М.: Волтерс Клувер 2006 г.

19. Шершеневич Г.Ф. Конкурсный процесс.

20. Щенникова Л.В. Банкротство в гражданском праве России:

традиции и перспективы // Российская юстиция. 1998. № 10. С. 38-40.