Теоретические основы формирования эффективной кредитной политики коммерческого банка

Дипломная работа тема: Теоретические основы формирования эффективной кредитной политики коммерческого банка

Содержание

Глава 1 Теоретические основы формирования эффективной кредитной политики коммерческого банка девять

1.1 Понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка девять

1.2 Факторы, формирующие эффективную кредитную политику банка 14

1.3 Принципы формирования кредитной политики коммерческого банка шестнадцать

1.4 Управление кредитным риском в банковской сфере 18

Глава 2 Анализ кредитной политики КБ «Ренессанс Кредит» 26

2.1 Организационно-экономические характеристики КБ Ренессанс Кредит 26

2.2 Анализ финансовых показателей и качества кредитного портфеля банка 29

2.3 Особенности формирования кредитной политики банка 39

Глава 3 Пути повышения эффективности кредитной политики КБ «Ренессанс Кредит» 48

3.1 Использование инновационных аналитических методов для снижения кредитного риска 48

3.2 Методы повышения качества кредитной политики банка 51

Вывод 56

Список использованных источников 59

Приложения 63

Введение

Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банковской системы сегодня находятся в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Банковская система - важнейший связующий элемент системы национальной экономики.

Банки как кредитные посредники выполняют важные специфические функции, заключающиеся в способности аккумулировать денежные потоки и перераспределять их между отдельными секторами и сферами экономики в территориальном и отраслевом аспектах. Реализуя эти функции, банковская инфраструктура призвана способствовать устойчивому экономическому росту.

Банки представляют собой неотъемлемую часть современной денежно-кредитной экономики, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки являются посредниками между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

Банки не являются атрибутом какого-то одного региона или одной страны; сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Они играют важную роль в поддержании стабильности денежно-кредитной системы за счет тесного взаимодействия с государственными органами при выполнении контрольных и регулирующих функций, возложенных на кредитные организации. Поэтому важность стабильности банковской системы трудно переоценить.

Банковская система - один из важнейших секторов экономики страны. Во-первых, предоставляя услуги юридическим и физическим лицам, банки способствуют созданию валового национального продукта; во-вторых, управляя денежными потоками, банки являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры национальной экономики; и, в-третьих, реагируя на изменения экономической ситуации, вызванные действиями органов государственной власти, банки являются проводниками стабилизационной экономической политики государства.

Кредитование - самая выгодная банковская услуга. Между тем при совершении кредитных операций банк сталкивается с высокими рисками.

Банки должны проявлять все большую изобретательность в разработке новых методов кредитования, привлекая наибольшее количество клиентов. Следовательно, перед банком стоит вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политике. Между тем, в погоне за клиентами необходимо также обращать внимание на состояние просроченной задолженности заемщиков банка. Действительно, на состояние кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и размер срочной задолженности, но и динамика просроченной задолженности.

Актуальность изучения проблем формирования кредитной политики коммерческого банка связана с ее серьезным влиянием на стабильность функционирования и результаты деятельности банка, особенно в условиях финансового кризиса. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие приводит кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Напротив, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению, как следствие, положительного финансового результата.

Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской задачей, решение которой обеспечит внедрение комплексной системы банковского обслуживания, адекватной текущей экономической ситуации в России. Россия, создайте механизм гармонизации этой системы с международно признанной практикой обслуживания. а также значительно улучшить его качество. В связи с этим тема выпускной квалификационной работы особенно актуальна.

Объект исследования выпускной квалификационной работы - КБ «Ренессанс Кредит» (ООО). Предмет исследования - кредитная политика коммерческого банка и методы ее реализации.

Целью выпускной квалификационной работы является разработка мероприятий и рекомендаций по совершенствованию кредитной политики КБ «Ренессанс Кредит» (ООО).

Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

Практическая часть работы написана на основе анализа балансов и отчетов о прибылях и убытках КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) за три отчетные даты (2015, 2016, 2017).

Данная выпускная квалификационная работа включает введение, основную часть, состоящую из глав и разделов, заключение, список использованной литературы.

Введение раскрывает актуальность, определяет цель и задачи, предмет и объект исследования, структуру диссертации.

В основной части выпускной квалификационной работы изложены теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка, практические аспекты кредитной политики финансового КБ «Ренессанс Кредит» (ООО), а также совершенствование кредитной политики. которые считаются.

В заключении обосновываются выводы по каждой главе в отдельности и по всей выпускной квалификационной работе в целом.

Также указаны литературные источники, использованные в процессе написания данной выпускной квалификационной работы.

Глава 1 Теоретические основы формирования эффективной кредитной политики коммерческого банка

1.1 Понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка

В современной экономической литературе нет всеобъемлющего, общепринятого определения термина «кредитная политика коммерческого банка», которое отвечало бы всем требованиям современного состояния банковского дела, включая кредитование.

В разное время этим вопросом занимались многие ученые. Наиболее полное определение понятия кредитной политики представлено в трудах следующих экономистов:

Известный банковский эксперт О.И. Лаврушин считает, что кредитная политика - это «политика формирования и распределения средств кредитного потенциала» [16];

Пещанская И.В. определяет кредитную политику коммерческого банка как «комплекс банковских мер, цель которых - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска» [8];

В. Платонов и М. Хиггинс утверждают, что кредитная политика «определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Кредитная политика создает основу для организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием для разработки системы документов, регулирующих процесс кредитования »[8].

В настоящее время принято следующее определение: кредитная политика коммерческого банка - это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в сфере кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Он создает основу для организации кредитной деятельности банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием для разработки системы документов, регулирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе стандарты и инструкции, являющиеся методическим обеспечением ее реализации.

Кредитная политика коммерческого банка обычно разрабатывается и совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления кредитной деятельности: объективные стандарты и критерии за этим должны следить сотрудники банка; основные действия лиц, принимающих стратегические решения в сфере кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита [15].

Можно сказать, что кредитная политика коммерческого банка - это сочетание его кредитной стратегии и кредитной тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном рынке, а тактика - это конкретные финансовые инструменты, используемые банком для реализации своих целей при осуществлении кредитных операций, правила их исполнения. , порядок организации кредитного процесса.

Проявление сущности кредитной политики коммерческого банка заключается в его функциях. Их условно можно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики.

На макроуровне разработка денежно-кредитной политики является одной из функций Центрального банка, который регулирует денежную массу в обращении, объем кредитов, уровень процентных ставок и другие показатели денежного обращения и рынка ссудного капитала. . Обеспечение требований действующего законодательства, а также повышение эффективности коммерческих банков на микроуровне делают актуальной для каждого из коммерческих банков разработку собственной кредитной политики, следуя которой должна строиться их деятельность.

Несмотря на очевидную актуальность формирования, утверждения и реализации кредитной политики, не каждый коммерческий банк делает это систематически. Кроме того, обращается внимание на недостаточно полное и качественное изучение этих вопросов в научной и специальной литературе, поэтому возникает необходимость определить:

Современные словари не дают четкого определения такого понятия, как кредитная политика. Более подходящее значение слова «политика» в данном случае дается в словаре Вебстера, где политика интерпретируется как «установленный курс, которому следует правительство, организация, учреждение или отдельное лицо, и характеризуется как сбалансированное суждение при управлении делами и как процедуры управления». " Отсюда можно дать определение, что кредитная политика является определяющим направлением развития коммерческого банка в сфере кредитования физических и юридических лиц. Также следует, что кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса.

Он создает основу для организации кредитной деятельности банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием для разработки системы документов, регулирующих процесс кредитования.

По данным Банка России, на начало марта текущего года просроченная задолженность физических лиц перед банками на срок более 90 дней составила 619,5 млрд долларов. В 2013 году на эту же дату сумма просрочки была намного меньше и составила 358,5 млрд рублей.

Очевидно, что количество клиентов различных банков, «не тянущих» долговую нагрузку, растет. Это только на примере розничного кредитования говорит о неизбежном повышении риска невозврата кредитов и необходимости принятия правильного стратегического решения [28].

В первую очередь, если говорить о цели формирования кредитной политики коммерческого банка, то уже исходя из формы финансовой организации можно сделать вывод, что основная цель кредитной политики - это рациональная постановка задач по финансовой организации. организация (коммерческий банк) с целью получения максимальной прибыли при минимальных рисках при предоставлении кредита.

Исходя из этого, расстановка задач в зависимости от имеющихся ресурсов и внешней конъюнктуры рынка заключается в определении направления кредитования, контроля за процессом кредитования и технологии проведения кредитных операций.

Банк, не думающий о перспективах развития, который ориентируется только на текущие тенденции, не может адекватно развиваться в соответствии с изменяющейся экономической ситуацией. Для этого банк формирует стратегию развития, то есть кредитную политику.

Разработка и реализация кредитной политики банком должны быть направлены на достижение следующих подцелей:

Учитывая эти цели, коммерческий банк должен разработать кредитную политику в виде документа, который будет содержать инструкции и инструкции, описывающие работу по предварительному предоставлению кредита, а также процесс кредитования и т. Д.

Этапы кредитования, а также регулируемые параметры и процедуры представлены в таблице 1.1.

Таблица 1.1 - Этапы кредитования и регулируемые параметры, процедуры.

При формировании кредитной политики возникает проблема ее эффективности, так как, преследуя цель снижения общего риска или обеспечения ликвидности банка, может возникнуть ситуация, когда доход от кредитных операций будет отсутствовать или даже возникнет убыток, полученный от они значительно превысят прибыль. И этот факт однозначно будет говорить о неэффективной кредитной политике или о неправильной постановке проблемы и выборе инструментов для ее решения.

Кредитная политика коммерческого банка разрабатывается и совершенствуется высшим руководством банка и формирует основные направления кредитной деятельности: объективные стандарты и критерии, которым должны следовать сотрудники банка; основные действия лиц, принимающих стратегические решения в сфере кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита [18].

1.2 Факторы, формирующие эффективную кредитную политику банка

В процессе разработки эффективной кредитной политики управление коммерческими банками основывается на ряде фундаментальных факторов (предмет предоставления ссуд, характер ссуды, условия кредитования, обеспечение предоставления, отраслевая направленность) и формирует ссудный портфель. , рассматривая это с точки зрения определения оптимальной кредитной политики, позволяющей ориентировать банк на направление наиболее прибыльных сделок.

В связи с нестабильной экономической ситуацией успешными сделками могут быть как сделки с физическими, так и юридическими лицами, поэтому при формировании кредитной политики необходимо безоговорочно контролировать рынок для адекватного реагирования и реструктуризации направления кредитования.

Политика кредитования юридических лиц может иметь отраслевую направленность и подразделяться на политику кредитования промышленных предприятий, политику банка в области кредитования сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбытовых организаций и т. Д. [9].

Этот ряд факторов формирования кредитной политики делится на объективные (макроэкономические, региональные и отраслевые) и субъективные (внутрибанковские) факторы, представленные на рисунке 1.1.

Рисунок 1.1- Классификация факторов формирования эффективной кредитной политики банка

Выбор типа кредитной политики основан на стратегии коммерческого банка, ориентированной на рост своего капитала, увеличении доходов, поддержании ликвидности, снижении банковских рисков, или смешанной стратегии.

Таким образом, можно сделать вывод, что для постоянного увеличения прибыли коммерческий банк должен иметь широкий спектр банковских услуг, который позволит ему постоянно извлекать выгоду из спада на одном из рынков кредитования.

Кредитная политика как основа получения прибыли для коммерческого банка, организует управление направлением работы данного финансового учреждения и определяет приоритеты в процессе развития кредитных отношений и функционирования кредитного процесса.

Если правильно проанализировать все факторы и рационально начать внедрять кредитную политику в банковском учреждении, можно с полной уверенностью сказать, что коммерческий банк станет намного более конкурентоспособным и испытает более мощный приток прибыли [6].

1.3 Принципы формирования кредитной политики коммерческого банка

Методология формирования кредитной политики банка предполагает формулирование основных принципов, используемых для решения рассматриваемой проблемы.

Первый из них обусловлен необходимостью учета многовекового опыта западной банковской системы. Здесь речь идет прежде всего об использовании эффективных механизмов управления банковской деятельностью в условиях кризиса, высоких финансовых рисков и неопределенности.

Второе - необходимость адаптации этих механизмов к российской экономике, специфика которой заключается в «хроническом» кризисе финансовой системы страны, в формировании банковского сектора в условиях длительного нестабильного состояния национальной экономики. и спад производства.

Эти принципы следует применять сбалансированно, т.е. при разработке кредитной политики необходимо добиться рационального сочетания преемственности имеющегося опыта и элементов новаторства, отражающих реалии российской экономики [4].

Кредитная политика - это документально оформленная схема организации и контроля кредитной деятельности банка. Обычно этот документ охватывает следующие компоненты кредитной политики:

1) общие правила предоставления займов;

2) классификация ссуд;

3) конкретные направления кредитной политики;

4) контроль качества;

5) кредитные комитеты.

Для банков первоочередной задачей при разработке кредитной политики является четкое понимание глобальных тенденций общественного развития и их роли (миссии) в этом развитии. Миссия - это то, к чему этот банк призван и что может выполнять за все время своего существования в выбранной сфере финансовой деятельности; Именно это в конечном итоге определяет лицо банка и отличает его от других финансово-кредитных учреждений. На основе сформулированной миссии разрабатываются концепции ее развития (на более короткий период времени), в рамках действующей концепции - цели и задачи развития; затем выбор стратегии функционирования банковской системы осуществляется как пути достижения этих целей и задач.

В данном случае под банковской стратегией понимается совокупность возможных вариантов кредитных операций, а совокупность стратегий, ориентированных на решение конкретных целей и задач, формирует кредитную политику банка [10].

Рисунок 1.2 - Схема формирования стратегии развития банка и факторы, определяющие этот процесс

Общая схема формирования миссии, концепции и стратегии развития банка, а также факторы, определяющие этот процесс, представлены на рисунке 1.2.

Исходя из этой схемы, при разработке концепции развития банка (обычно на 3-5 лет) учитываются:

1.4 Управление кредитным риском в банковской сфере

В рыночной экономике почти каждый банк подвержен риску несбалансированной кредитной политики.

Анализ оценки рисков российских банков показывает, что риск дисбаланса в кредитной политике не указывается ни Банком России, ни в экономической литературе. В то же время, поскольку сбалансированность кредитной политики банка влияет на его долгосрочную финансовую устойчивость, увеличение данного риска может вызвать значительные негативные финансовые последствия для банка.

Кредитный риск - это риск банка-кредитора, связанный с неисполнением заемщиком основного долга и процентов по нему.

Этот риск может быть представлен как вероятность того, что стоимость части активов банка, представленная суммой выданных кредитов, уменьшится или упадет до нуля, либо фактическая доходность этой части активов будет значительно ниже, чем ожидаемый уровень [11].

Количественная модель кредитного риска позволяет банку получить цифровой индикатор вероятности неплатежа для конкретного заемщика. Как известно, этот цифровой индикатор называется вероятностью дефолта.

Система управления кредитным риском портфеля использует не только значения этого показателя, но и ряд других факторов, что позволяет получить стоимостную оценку кредитного риска или Кредитной стоимости под риском (Credit VaR).

Рисунок 1.3 - Процесс управления кредитным риском.

Большинство систем мониторинга рисков, количественных или качественных, наиболее подходят для нормальных условий ведения бизнеса, поскольку они используют, скажем, прошлое поведение факторов риска для прогнозирования своего будущего поведения.

Таким образом, банки должны использовать двусторонний подход к управлению кредитным риском: с одной стороны, ежедневное использование систем управления рисками заемщика и портфеля, с другой - управление экстремальными рисками посредством стресс-тестирования [5].

Практика стресс-тестирования показывает, что необходимо регулярно проводить лишь несколько тестов, чтобы руководство банка могло уловить и отследить значительные изменения в профиле риска кредитного портфеля.

Каждый тест должен сопровождаться набором заранее согласованных действий, которые могут включать реструктуризацию, продажу позиций или портфелей, хеджирование и т. Д. Все задачи стресс-тестирования, процедуры, полномочия, ответственность и другие аспекты должны быть четко сформулированы и утверждены руководство банка.

Принятые стрессовые события и сценарии должны быть правдоподобными и соответствовать портфелю банка.

Эти сценарии могут включать в себя ряд факторов: экономический или отраслевой кризис, резкое падение стоимости активов и залогового обеспечения, события рыночного риска, обострение проблемы или кризис ликвидности. Факторы кредитного риска (рис. 3) можно использовать для составления стресс-тестов одновременно или по отдельности.

Рисунок 1.4 - Факторы кредитного риска, учитываемые при стресс-моделировании.

Кредитный риск не может быть связан с изменением одного параметра, как при моделировании валютного риска или процентного риска. Следует проводить четкое различие между риском отдельного заемщика и риском кредитного портфеля. Большинство кредитных инструментов не торгуются на рынке, поэтому информации о целевой стоимости того или иного инструмента очень мало.

Неисполнение обязательств по кредитам также является редкостью, и возникающие дефолты отслеживаются и регистрируются менее эффективно, чем, например, изменения рыночных цен. Распределение доходов, связанных с кредитным риском, асимметрично, с высокой вероятностью небольших положительных доходов и низкой вероятностью больших отрицательных доходов [3].

Сочетание ограниченной информации, нечастых наблюдений и перекосов в распределении делает моделирование кредитного риска чрезвычайно трудным как аналитически, так и эмпирически.

Существует довольно много разных видов стресс-тестов. Вы можете использовать одно- или многофакторные, систематические или несистематические сценарии. В то же время важно определить те факторы риска, которые могут больше всего повлиять на банк или финансовую систему в целом.

Использование методики стресс-тестирования позволяет предотвратить банкротство отдельного банка, а также кризис всей финансовой системы.

Коммерческие банки развивают технологии управления рисками по ряду причин:

1. Рост регуляторных требований: только в последние годы ЦБ РФ внес существенные изменения в инструкции, регулирующие управление кредитными рисками и рисками ликвидности.

2. Формирование положительного инвестиционного имиджа: потенциальные клиенты, оценка устойчивости финансового учреждения, изучение, в том числе, принятой банком системы управления рисками.

3. Контроль профиля риска, стабилизация прибыльности: банки нуждаются в анализе и управлении рисками в рамках своей основной деятельности [1].

Для успешного поддержания соотношения «доходность-риск» банку в первую очередь необходимо разработать собственный профиль риска, то есть определить, каким рискам подвержен банк и какие уровни рисков считает приемлемыми для руководства. После принятия профиля риска возникает задача управления рисками и удержания их на заданном уровне.

Надежность коммерческого банка в некоторой степени определяется способностью управлять рисками. Управление рисками - это набор методов и инструментов для минимизации рисков. Есть несколько способов эффективно управлять рисками.

Например, диверсификация, управление качеством, анализ финансового состояния клиента, применение принципа разделения рисков, выдача крупных кредитов на основе консорциума, использование плавающих процентных ставок, страхование кредитов, введение залоговых прав и другие методы. . Рассмотрим основные особенности некоторых из них.

Диверсификация - один из наиболее распространенных способов снижения риска. Диверсификация портфеля означает распределение кредитов среди клиентов из разных отраслей с использованием разных видов обеспечения.

Географическая диверсификация направлена ​​на привлечение клиентов из разных географических регионов. Диверсификация по срокам погашения предполагает выдачу и привлечение займов в разные сроки, что дает банку возможность определенного финансового маневра [17].

Под управлением качеством понимается способность сотрудников банка предвидеть и своевременно решать проблемы, связанные с кредитным мошенничеством, неплатежами и другими возможными проблемами.

Плавающие процентные ставки позволят банку, например, при росте инфляции установить более высокую процентную ставку и получить более высокий доход, что снизит убытки.

В целях снижения кредитного риска банки также широко практикуют принцип разделения рисков - залог прав, залога и страхование кредита, что позволяет снизить риск, передав его страховой компании или поручителям, поручителям, так как в случае отсутствия погашение кредита, вернут деньги.

Банк может выдавать крупные ссуды на основе консорциума, передавая часть риска другому банку. Однако наиболее актуальный способ снизить риск - получить дополнительную информацию о кредитоспособности клиента.

В процессе управления кредитным риском коммерческие банки используют ряд важных аналитических показателей, анализ которых позволяет сделать вывод об уровне кредитоспособности заемщика. Используемые аналитические показатели, характеризующие деятельность предприятия, в разных банках разные.

Анализ всех количественных и качественных показателей деятельности заемщика позволяет присвоить заемщику-клиенту определенный кредитный рейтинг. Присвоенный кредитный рейтинг используется банками для: определения стоимости размещаемых ресурсов; формирование резервов на возможные потери по ссудам; определение кредитных лимитов; анализ кредитного портфеля с целью анализа уровня кредитного риска; оплата труда работников, размещающих кредитные средства [19].

Кредитный рейтинг заемщика должен отражать не только текущее финансовое состояние клиента, но и давать прогноз на будущее.

Основным моментом оценки кредитоспособности является анализ финансового положения потенциального заемщика, который исследует количественные показатели экономического состояния организации. Финансовый анализ обычно проводится по двум направлениям:

Структурный анализ финансовой отчетности и, в частности, бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках используется для количественного и качественного анализа хозяйственной деятельности потенциального заемщика. Стоимость статей баланса представлена ​​не в денежном выражении, а в процентном выражении. Это позволяет оценить удельный вес отдельных статей в общей сумме активов и пассивов, динамику изменения структуры показателей.

Второй инструмент анализа экономической деятельности - анализ финансовых показателей - также основан на анализе финансовой отчетности. Прежде всего, банк должен решить, сколько и какие показатели будут рассчитываться для анализа, поскольку компьютерные программы позволяют получить 100 и более коэффициентов [13].

Считается, что для определения кредитоспособности заемщика достаточно девяти показателей. Среди обязательных показателей для анализа: показатели ликвидности; показатели деловой активности (оборачиваемость капитала); показатели рентабельности; показатели финансовой устойчивости.

Анализ коэффициентов необходимо проводить за несколько отчетных дат. Основными документами, регулирующими порядок расчета кредитных рисков в России, являются нормативные документы ЦБ, обязательные для применения. Коэффициенты кредитного риска рассчитываются по единому алгоритму, когда общая сумма требований к конкретному лицу взвешивается по степени риска и соотносится с размером собственных средств банка. Кроме того, коммерческие банки могут, кроме того, разрабатывать собственные методы расчета для ежедневного контроля кредитных рисков.

Ранее отмечалось, что основным показателем кредитоспособности заемщика на современном этапе развития банковского дела является кредитный рейтинг. Рейтинг - это буквальное или количественное выражение способности заемщика завершить кредитную операцию.

В отечественной практике рейтинг класса А (первый класс) соответствует низкому уровню кредитного риска; рейтинг класса B (второй класс) - средний, рейтинг класса C (третий класс) - высокий. Эти классы присваиваются в зависимости от результатов расчета показателей ликвидности, коэффициентов покрытия и обеспеченности собственными средствами [14].

Если у заемщика коэффициент ликвидности> 0,5, коэффициент покрытия> 3 и коэффициент обеспечения> 60%, то он принадлежит к первому классу. Ко второму классу относятся заемщики с коэффициентом ликвидности от 1 до 1,5, коэффициентом покрытия 3–2 и коэффициентом покрытия 30%. Третий класс включает заемщиков с коэффициентом ликвидности.

Глава 2 Анализ кредитной политики КБ «Ренессанс Кредит»

2.1Организационно-экономические характеристики КБ Ренессанс Кредит

КБ «Ренессанс Капитал» (ООО) имеет лицензию Банка России № 3354 от 30 марта 2004 года на осуществление банковских операций, которая позволяет ему оказывать банковские услуги как в рублях, так и в иностранной валюте юридическим и физическим лицам.

Банк является принципиальным участником платежных систем Eurocard MasterCard (с февраля 2004 г.) и VISA (с февраля 2006 г.).

Банк является участником системы обязательного страхования вкладов: с 23 декабря 2004 года № 355 Банк включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов [8].

Банк имеет лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление следующих видов деятельности:

2003 г.

Основание КБ «Ренессанс Капитал» (ООО). Сформировалась команда, началась разработка стратегии.

2004 год

Получена лицензия Банка России № 3354 на осуществление банковских операций. Первый заем был выдан в России. Получили полноценную лицензию Mastercard. Линейка продуктов расширяется за счет целевых кредитов и кредитных карт [30].

2005 г.

Банк расширил продуктовую линейку и начал выдавать нецелевые и автокредиты. Банк начал продавать страховку. КБ «Ренессанс Капитал» входит в 30-ку крупнейших потребительских банков России.

2006 год

Банк заключает партнерское соглашение с IKEA и начинает выдавать кредиты в этой сети супермаркетов. Группа компаний выходит на рынок Украины и оказывает там услуги под торговой маркой Renaissance Capital Bank. В России выдан миллионный потребительский кредит. К концу года темпы развития группы значительно опережают рост рынков потребительского кредитования России и Украины [3].

2007 год

В КБ «Ренессанс Капитал» пришла новая управленческая команда, состоящая из профессионалов с международным опытом развития бизнеса. Банк вышел на стабильный уровень прибыльности. КБ «Ренессанс Капитал» уверенно входит в десятку крупнейших финансовых институтов России в сфере потребительского кредитования.

Дальнейшее расширение филиальной сети, более 10 500 точек продаж. S&P и Fitch Ratings: I- / стабильный.

Группа компаний в России начинает работу под брендом «Ренессанс Кредит». «Ренессанс Кредит» впервые в своей истории показал положительную прибыль по международным стандартам отчетности. Банк увеличил свою долю на рынке потребительского кредитования с 0,8% до 1,8%.

Эксперты рынка включили «Ренессанс Кредит» в тройку самых динамично развивающихся банков России. По объему кредитов, предоставленных физическим лицам, ему удалось подняться с 23-го на 14-е место, а доля проблемных кредитов в общем портфеле банка на конец года составила 3,24% [2].

2008 год

28 августа публике был представлен новый визуальный образ Renaissance Credit.

«Ренессанс Кредит» значительно расширил партнерскую сеть и начал сотрудничество с крупнейшими сетями телекоммуникационных магазинов «Евросеть» и «Связной», а также с одной из крупнейших сетей бытовой техники и электроники в России - DOMO. Общее количество регионов в России и Украине, где представлена ​​Группа потребительского кредитования «Ренессанс Капитал», достигло 93.

Чистая прибыль банка за первое полугодие (по МСФО) составила 592 млн рублей или 24,7 млн ​​долларов США. В рейтинге самых потребительских банков России «Ренессанс Капитал» занял 14 место. Стартовал образовательный проект «Азбука кредита». В его рамках «Ренессанс Кредит» выпустил одноименную книгу и организовал серию круглых столов в городах России на тему финансовой грамотности населения.

В обсуждениях приняли участие представители Минфина РФ, Государственной Думы, Ассоциации российских и региональных банков, Национального бюро кредитных историй, а также топ-менеджеры крупнейших банков, работающих в сфере потребительского кредитования [ 35].

В настоящее время Банк действует под новым брендом - «Ренессанс Кредит». Новый бренд Renaissance Credit более точно отражает продукты и стратегию компании в целом: быть ближе и понятнее для клиентов, предоставлять лучший сервис на рынке, делая процедуру получения кредита более простой, быстрой и доступной. .

Основные факты о банке:

- Уставный капитал банка - 501 млн руб.

- В настоящее время банк предоставляет услуги по кредитованию более чем в 63 регионах России.

- Банк предоставляет кредиты в режиме реального времени в 9 часовых поясах.

- Банк сотрудничает с большинством ведущих розничных сетей страны, такими как: ИКЕА, М.Видео, Эльдорадо, Техносила, Касторама, Реал, Метро, ​​Медиа Маркт, Дикси, Связной, Евросеть и многими другими.

С начала 2007 года Банк открыл более 1500 точек обработки и сбора информации о кредитах в магазинах партнеров. Всего в России более 11 000 точек, где можно получить помощь в оформлении и подаче документов в банк для получения кредита.

В настоящее время на территории Российской Федерации открыто 16 офисов и представительств Банка: 7 - в Москве, 1 - в Санкт-Петербурге, 1 - в Ростове-на-Дону, 1 - в Краснодаре, 1 - в Перми, 1 - в Смоленске, 1 - в Саратове, 1 - в Казани, 1 - в Рязани, 1 - в Уфе.

Сегодня банк обслуживает более 2 000 000 клиентов.

В настоящее время в банке работает более 9 000 сотрудников.

2.2 Анализ финансовых показателей и качества кредитного портфеля банка

Последствия мирового финансового кризиса во многом коснулись КБ Ренессанс Кредит (ООО).

Таблица 2.1- Показатели развития КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)

На основании данных Таблицы 2.1 можно сделать вывод, что финансовое положение банка имеет отрицательную динамику, как минимум по таким показателям, как чистая прибыль (-1061743 млн руб.), Активы (-19765561 млн руб.), А также собственный капитал. (-70,1 млн руб.).

При этом положительную динамику имеют следующие показатели коммерческого банка:

Финансовое состояние КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) во многом зависит от того, какими средствами он располагает и куда они инвестируются. Потребность в собственном капитале обусловлена ​​требованиями самофинансирования предприятий. Современные банки не могут развивать активные операции.

Балансовое обязательство отражает состав и статус имущественных прав, возникающих в ходе финансовой деятельности КБ «Ренессанс Кредит». Структура пассивов баланса, а также актива анализируется с использованием относительных величин, которые составляют доли отдельных статей источников формирования собственности в их общей стоимости.

В активах КБ Ренессанс Кредит (ООО) положительную динамику имеют следующие показатели:

Одна из основных целей кредитной политики - высокорентабельное размещение обязательств банка в кредитные продукты при сохранении определенного уровня качества кредитного портфеля банка. На качество кредитного портфеля влияет текущий уровень проблемных и просроченных кредитов. Чем меньше доля проблемной и просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем выше качество кредитного портфеля.

Ссудный портфель банка - это совокупность непогашенных остатков по активным кредитным операциям на определенную дату. Проанализируем ссудный портфель за 2015-2017 годы. в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - Анализ и структура ссудного портфеля КБ «Ренессанс Кредит» за 2015-2017 гг., Млрд руб.

Совокупный ссудный портфель КБ «Ренессанс Кредит» на конец 2017 года составил 74,5 млрд рублей, увеличившись на 144,5% по сравнению с 2016 годом. По сравнению с 2015 годом ссудный портфель показал темп роста почти 229,3.

Наряду с ростом совокупного ссудного портфеля банка, соответственно увеличивается просроченная задолженность в ссудном портфеле. Так, в 2017 году по отношению к 2016 году темп роста просроченной задолженности составил чуть более 21%, а в 2016 году по отношению к 2015 году этот показатель был отрицательным - 8,7%.

За последние три года просроченная задолженность в кредитном портфеле коммерческого банка увеличилась на 10,7%. При этом рост самого портфеля составляет почти 229,3%.

Отметим, что рост просроченной задолженности растет при кредитовании физических лиц, а при кредитовании юридических лиц. человек. существенно уменьшается - практически перестает иметь место.

Далее в таблице 2.3 мы анализируем ссудный портфель КБ «Ренессанс Кредит» по срокам погашения.

Таблица 2.3 - Анализ динамики и структуры коммерческого кредитного банка по срокам погашения за 2014 - 2016 гг., Тыс. Руб.

Данные Таблицы 2.3 позволяют сделать вывод, что овердрафтное кредитование в общем ссудном портфеле банка за три года показало темп роста 58,4%. Наиболее высокие темпы роста кредитного портфеля показали кредиты на срок более 3 лет: так, если в 2016 году по отношению к 2015 году темп роста составил 225,4%. Затем уже в 2017 году темп роста увеличился до 314,1% [17].

Это говорит о том, что банк стал выдавать кредиты на более длительный срок. Соответственно, это можно объяснить спросом на такие кредиты на рынке (автокредиты, ипотека - жилищные кредиты). Кредиты до 180 дней показали самый низкий темп роста за три года - всего 21,1%, а в 2017 году относительно 2016г. И в целом произошло снижение кредитования до 180 дней на 14,8%.

Таким образом, можно сделать вывод, что совокупный ссудный портфель КБ «Ренессанс Кредит» значительно увеличился за три года и составил 74,5 млрд рублей на конец 2017 года. - рост 130%.

Высокое качество кредитного портфеля КБ «Ренессанс Кредит» определяет методологию оценки риска заемщиков и технологию работы по взысканию просроченной задолженности. Банк является одним из лучших в отрасли по этим технологиям. Это обеспечивает приток новых клиентов высочайшего качества. Высокая доля повторных продаж (перекрестных или перекрестных продаж) товаров на основе существующих клиентов позволяет сохранить качество портфеля и значительно снизить затраты на его пополнение....

Банк добился сбалансированного кредитного портфеля с оптимальным соотношением различных видов кредитных продуктов в портфеле и, конечно же, за счет четко сформированной кредитной политики.

В рамках приоритетных направлений кредитной политики КБ «Ренессанс Кредит» предоставляет шесть основных видов потребительских кредитов: целевые кредиты на покупку товаров и услуг (потребительские кредиты, выдаваемые через точки продаж), автокредиты, общие кредиты, кредитные карты и т. Д. ипотечные ссуды и ссуды сотрудникам. В связи с этим рассмотрим подробнее именно это направление кредитной политики.

Таблица 2.4 - Динамика портфеля потребительских кредитов КБ «Ренессанс Кредит» за 2015-2017 гг.

По таблице 2.4 можно сделать вывод, что общий объем потребительского кредитования стремительно увеличивался за три года - так в 2016 году по отношению к 2015 году темп роста составил 63%, в 2017 году по отношению к 2015 году этот показатель увеличился до 140,6%.

Таким образом, портфель потребительских кредитов на конец 2017 года составил 74 434 133 тыс. Руб. Рост портфеля в основном произошел за счет увеличения кредитов общего назначения (кредитов наличными) - рост за три года на 219,1%.

Объем кредитных карт также значительно вырос. Динамика количества выпущенных кредитных карт в 2016 году представлена ​​на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 - Динамика количества кредитных карт, выпущенных КБ «Ренессанс Кредит» в 2017 г., тыс. Шт.

Если в 2016 году по отношению к 2015 году темп роста составлял около 40%, то уже в 2016 году по отношению к 2015 году этот показатель вырос до 74,3%. По данным отчетности банка, за 2017 год было выпущено более 760 тысяч кредитных карт. Средний лимит кредитования по этим картам составил 62 тысячи рублей, средняя сумма задолженности - 41 тысяча рублей.

В целом за анализируемый период темп роста по кредитным картам составил 143,3%. Это свидетельствует о расширении предложения коммерческих банков по данному виду кредитования и о спросе на этот вид ссуд со стороны клиентов.

Таблица 2.5 - Структура потребительского портфеля коммерческого танка за 2014-2016 гг., Тыс. Руб.

В таблице 2.5 проанализирована структура портфеля потребительских кредитов КБ «Ренессанс Кредит» за 2015-2017 годы.

В структуре розничного портфеля наблюдается тенденция к смещению в сторону высокомаржинальных продуктов - универсальных кредитов и кредитных карт, доля которых в структуре потребительского кредитного портфеля за исследуемый период выросла. Таким образом, доля кредитов общего назначения в 2015 году составила 47,4%. В 2016 году доля увеличилась до 54,4%, а к 2016 году увеличилась до 63%.

Рост этой доли был обусловлен значительным сокращением автокредитов в общей структуре потребительского портфеля, так в 2015 году автокредиты составили 12,3%, к 2016 году доля снизилась до 12%, а к 2016 году снизилась до 4,6%. , больше всего объем автокредитов снизился до 3 448 480 тыс. руб. относительно 2015 года

Доля целевых кредитов, выданных на покупку товаров и услуг, в общем потребительском портфеле банка составляет на 2017 год. 14,5% - этот показатель снизился по сравнению с 2015 годом. - когда его доля в портфеле составляла 17,4% Однако в абсолютном выражении общий объем данных кредитов увеличился на 5 366 067 тыс. руб. и на конец 2017 года составила 10 757 449 тыс. руб.

Прочие ссуды включают реструктурированные ссуды общего назначения, реструктурированные кредитные карты, ссуды для банковских служащих и ипотечные ссуды. Доля этих кредитов в общем портфеле потребительского кредитования самая маленькая - около 1,3%. За три года общий объем этих кредитов уменьшился на 993 175 тыс. Руб.

Особо следует отметить ипотечные кредиты, которые на конец 2017 года, согласно отчетности банка, занимали всего 0,2% в общей структуре розничного кредитного портфеля. Общий объем ипотечных кредитов снизился с 2016г. На 63 476 тыс. Руб. и составила всего за 2017 г. 171278 тыс. руб.

В рамках реализации кредитной политики с целью получения эффективных финансовых результатов от потребительского кредитования (в рамках минимизации кредитного риска) практика залога осуществляется:

Целевые ссуды на покупку товаров и услуг, общие ссуды, кредитные карты и ссуды для сотрудников не имеют обеспечения.

Банк собирает информацию о справедливой стоимости обеспечения по ссуде только на дату ссуды. По оценке Банка, справедливая стоимость обеспечения по просроченным ипотечным кредитам превышает сумму требований по ипотечным кредитам. По мнению руководства банка, невозможно оценить справедливую стоимость обеспечения по другим кредитам физическим лицам из-за отсутствия информации о справедливой стоимости. Согласно отчетности банка за анализируемый период, размер залога, переданного в собственность банка, был незначительным.

В таблице 2.6 представлены данные о доходах КБ «Ренессанс Кредит» от потребительского кредитования за 2015-2017 годы.

Таблица 2.6 - Доходы КБ «Ренессанс Кредит» от потребительского кредитования за 2015-2017 гг., Тыс. Руб.

Из таблицы 2.6 видно, что совокупный доход от потребительского кредитования увеличился за три года на 38,1%. Основной рост произошел в процентных доходах по потребительским кредитам: в 2016 году по отношению к 2015 году рост составил 7,8%, в 2016 году по отношению к 2016 году - 47,1%, за весь анализируемый период показатель увеличился на 58,5% ...

Это говорит о том, что банк получает постоянно растущие доходы от выдачи потребительских кредитов населению.

Доходы коммерческого банка от штрафов и пеней за просрочку платежей по кредитам в 2016 году по сравнению с 2015 годом снизились почти на 40% - потому что, согласно политике банка по списанию суммы просроченных кредитов на срок 365 дней или больше и скорректированные на сумму ожидаемого возмещения считаются списанными, поскольку вероятность возмещения причитающихся сумм на этом этапе считается крайне низкой.

Такие ссуды, включая все начисленные по ним проценты, вычитаются из отчета о финансовом положении. Однако даже после списания ссуды сотрудники Банка, занимающиеся взысканием просроченной задолженности, продолжают свою работу с целью взыскания сумм в будущем.

В 2017 году по отношению к году показатель штрафов и пеней за просрочку платежа вырос на 170,6% - это говорит об эффективной работе банка в этот период по взысканию просроченной задолженности. За три года темп роста увеличился на 102,5%. Динамика эффективности взыскания просроченной задолженности (+ штрафы и пени за просрочку платежа) в 2017 году представлена ​​на рисунке 2.2.

В общем объеме доходов коммерческого банка за 2017 год доходы, полученные от потребительского кредитования, составляют 67,3%. Это можно объяснить спецификой деятельности КБ «Ренессанс Кредит», который позиционирует себя как банк, ориентированный на высокодоходный бизнес по розничному потребительскому кредитованию.

Рисунок 2.2 - Динамика эффективности взыскания просроченной задолженности Банком «Ренессанс Кредит» за 2017 год,%.

В заключение отметим, что стратегия развития КБ «Ренессанс Кредит» предусматривает эволюционную модель органического роста, дополненную рядом нововведений, в том числе:

Это значительно улучшит показатели и качество кредитного портфеля банка.

По результатам исследования формирования кредитной политики в КБ «Ренессанс Кредит» можно сделать следующие выводы:

Ежегодно совершенствуя свою кредитную политику, КБ «Ренессанс Кредит» представлен в 61 ключевом регионе России разветвленной сетью собственных филиалов и точек продаж в торговых сетях. Банк активно развивает альтернативные каналы привлечения клиентов, в том числе собственные и партнерские агентские сети, телемаркетинг (услуги телефонных продаж), партнерство с операторами мобильной связи и интернет-компаниями.

Однако следует отметить, что анализ программ потребительского кредитования КБ «Ренессанс Кредит» для физических лиц показал, что за исследуемый период времени доля автокредитов в общем портфеле потребительских кредитов существенно снизилась (0,2%). В связи с этим, в рамках совершенствования кредитной политики КБ «Ренессанс Кредит» можно предложить обратить пристальное внимание на развитие именно этого вида потребительских кредитов.

2.3 Особенности формирования кредитной политики банка

Рассмотрим кредитную политику КБ «Ренессанс Кредит», чтобы определить ее сильные стороны, мы используем сравнение с кредитной политикой сторонних банков, таких как Сбербанк, Почта Банк и Росбанк. Для начала сравним условия по кредитным и дебетовым картам в разных банках.

Характеристики и условия кредитной карты КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) представлены в таблице 2.7 [39].

Таблица 2.7- Особенности кредитной карты КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)

Далее ознакомимся с условиями дебетовой карты в этом банке, таблица 2.8 [39].

Таблица 2.8 - Условия дебетовой карты в КБ «Ренессанс Кредит» (ООО).

Еще одна карта со специальными условиями в КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) - это карта «Комплимент», таблица 2.9 [39].

Таблица 2.9 - Условия карты «Комплимент».

Теперь проанализируем условия по картам в Сбербанке [37].

Сбербанк предлагает сразу несколько вариантов дебетовых карт. Так, например, «Золотая карта». Есть бонусная программа «Спасибо», которая позволяет получать бонусы «Спасибо», покупки оплачиваются картой.

Сбербанк предлагает разные варианты дебетовых карт в зависимости от возраста держателей карт. Например, «Пенсионная карта Мир». Эта карта предоставляет льготные условия:

Для клиентов Сбербанка с возрастным ограничением от 14 до 25 лет также предусмотрен специальный продукт «Молодежная карта». В особые условия входит недорогое обслуживание, всего 150 рублей в год, на весь срок действия карты....

Также предоставляются открытки с индивидуальным дизайном; мгновенные карты, которые можно выпустить и получить в течение 10 минут.

Что касается кредитных карт, то здесь тоже есть разные варианты с разными условиями, например, кредитная карта «Gold». Условия данной карты приведены в таблице 2.10.

Таблица 2.10 - Условия кредитной карты «Золотая» от Сбербанка.

Другой пример для сравнения - кредитная карта MasterCard Standard, Таблица 2.11.

Таблица 2.11 - Условия кредитной карты MasterCard Standard.

Условия по картам в Росбанке также отличаются от условий в других банках [38].

"Visa Platinum Supercard +"

Кэшбэк, возвращаем обратно на счет:

"Visa Platinum Autocard"

Характеристики и преимущества

"Мили Signature / World Black Edition Travel Miles"

Характеристики и преимущества:

Рассмотрим также кредитную карту Росбанка.

«Классический»:

Процентная ставка от 26%, сумма15 000–1 000 000 руб.

Карта также предусматривает льготный период до 62 дней, в течение которого, если клиент вернет всю использованную им сумму, он больше не будет выплачивать проценты банку.

Также льготный период распространяется на снятие наличных, которое доступно не во всех банках.

И последний банк, Почтовый банк [40].

Дебетовая карточка "МИР"

Карта сберегательного счета

Карта "Пятерочка от Почты Банка"

Самая распространенная кредитная карта «Почтовый банк» - это карта «Элемент 120» со следующими условиями »:

А теперь сравним условия потребительского кредитования в разных банках.

«Ренессанс Кредит» предлагает следующие программы кредитования, таблица 2.12 [39].

Таблица 2.12 - Условия кредитования КБ «Ренессанс Кредит» (ООО).

Требования к заемщику: cвозраст: для клиентов банка от 20 до 70 лет, для остальных от 24 до 70 лет, гражданство: РФ.

Регион регистрации: оформление кредита возможно как в регионе постоянной прописки, так и в регионе постоянной работы.

Минимальный ежемесячный доход: от 12000 руб. для жителей Москвы от 8000 руб. для жителей других регионов.

Минимальный опыт работы на текущем месте: работа3 месяца.

А теперь представьте себе условия кредитования в Сбербанке, таблица 2.13.

Таблица 2.13 - Условия кредитования Сбербанка [37].

Требования к заемщику этого банка описаны в таблице 2.14.

Таблица 2.14- Требования к заемщику Сбербанка.

Также рассмотрим условия кредитования Росбанка в таблице 2.15 [38].

Таблица 2.15 - Условия кредитования Росбанка.

Требования к заемщику

Характеристики и преимущества

Также проведем сравнительную политику по условиям кредитования Почта Банка, таблица 2.16 [40].

Таблица 2.16 - Условия кредитования Почта Банка.

Требования к заемщику [34]:

Глава 3 Пути повышения эффективности кредитной политики КБ «Ренессанс Кредит»

3.1 Использование инновационных аналитических методов для снижения кредитного риска

Стратегия управления рисками в коммерческом банке должна быть основана на интегрированной структуре, состоящей из обязанностей и функций, которые спускаются от уровня Правления до операционных уровней, охватывая все аспекты риска, в частности рыночный, кредитный риск и риск ликвидности, операционный, правовые риски, риски, связанные с репутацией и персоналом банка.

В эту структуру входят сам Совет как высший ответственный орган, комитеты, отдел управления рисками, а также различные отделы поддержки и контроля. Все они имеют четко определенные обязанности и процедуры отчетности [12].

Ответственность за ежедневный мониторинг риска, оценку и определение уровня риска возложена на специальное структурное подразделение банка. Его основная задача - ознакомить с принципами управления рисками, особенно кредитным риском и риском ликвидности, а также разработать методологию оценки рисков.

Аналитический отдел банка призван обеспечить такое положение дел, при котором все эти риски оставались бы в утвержденных пределах, были бы правильно поняты и оценены до проведения транзакций, контролировались на постоянной основе и сообщались о них руководству.

При организации своей работы по управлению и контролю банковских рисков аналитический отдел должен опираться на общепризнанные фундаментальные факторы, важные для создания и поддержания универсальной эффективной системы управления и контроля рисков:

Информация о рыночных, кредитных рисках и рисках ликвидности поступает в аналитический отдел от каждого отдельного организационного подразделения и агрегируется по типу риска. Руководству предоставляется общая картина масштаба и концентрации риска, которому подвергается банк в конкретный момент времени.

Своими успехами крупнейшие российские банки обязаны не в последнюю очередь тому, что своевременно приняли меры по созданию информационных подразделений, непосредственно обслуживающих все этапы кредитной работы. Стремление банков страны соответствовать международным стандартам неизбежно заставит их и дальше совершенствовать деятельность собственных информационных структур, еще более активно использовать передовые информационные технологии и более тесно взаимодействовать с частными специализированными информационными агентствами и государственными органами России.

Кредитная политика заключается в необходимости достижения цели роста активов и повышения их качества [20].

Стратегия банка - это способ использования определенных инструментов и методов для реализации политики банка [23].

Для снижения риска при кредитовании физических лиц рассмотрим метод, основанный на использовании технологии интеллектуального анализа данных.

Риск, связанный с невыплатой основной суммы долга и процентов, можно значительно снизить, оценив вероятность того, что заемщик погасит ссуду. В последнее время в мировой практике получил распространение скоринг для оценки риска кредитования заемщика.

Суть этого метода заключается в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку, то есть баллы. Суммируя полученные баллы, можно получить оценку кредитоспособности физического лица. У каждого параметра есть максимально возможный порог, который выше для важных проблем и ниже для второстепенных.

На сегодняшний день существует множество известных методов кредитного скоринга. Одна из самых известных - модель Duran. Дюрант выделил группы факторов, которые увеличивают степень кредитного риска. Но эта модель, как и любая другая, не идеальна и имеет ряд недостатков.

Основным недостатком скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц является то, что она очень формализована и плохо адаптируется. Хорошая методология оценки кредитоспособности системы должна соответствовать реальному положению дел. Например, в США считается плюсом, если человек сменил много работ, что свидетельствует о его востребованности. В других странах, наоборот, это обстоятельство говорит о том, что человек либо не может уживаться с коллективом, либо он малоценный специалист, и, соответственно, увеличивается вероятность задержек с выплатами [21].

Чтобы адаптировать скоринговую модель для оценки кредитоспособности физических лиц, специалисту необходимо пройти путь, аналогичный тому, что сделал Дюрант. То есть специалисты, которые будут заниматься такой адаптацией, должны быть высококвалифицированными и профессионально оценивать текущую ситуацию на рынке.

Краеугольным камнем методологии является качество исходных данных. От них напрямую зависит качество построенной модели. Для этого необходимо придерживаться следующего алгоритма:

Именно с помощью такого подхода были составлены анкеты - заявки на получение кредита. Специалисты в этой области выделили факторы, которые больше всего влияют на результат. Потенциальные заемщики заполняют эту информацию в анкетах [22].

3.2 Методы повышения качества кредитной политики банка

Недавние и текущие события на мировых финансовых рынках, вызванные американским ипотечным кризисом, показали необходимость более строгого подхода банков к оценке связанных с этим рисков. Одним из важных обстоятельств, с точки зрения устойчивости банка, является построение более адекватной оценки потерь в экстремальных рыночных условиях, оценка потерь проводится с помощью стресс-тестирования, что создаст предпосылки для эффективного контроля. и управление рисками во время возможных кризисных ситуаций. Суть стресс-тестирования - понять, что может произойти, какие убытки банк может понести в той или иной неожиданной ситуации.

Одномерные стресс-тесты (анализ чувствительности). При проведении одномерных тестов учитывается влияние изменения одного из факторов риска на стоимость портфеля. Часто такие тесты используются трейдерами, которые хотят понять, как значительное изменение определенного фактора риска (например, изменение обменного курса) может повлиять на их позиции. Но проблема в том, что во время стрессовых ситуаций меняются и другие факторы риска, поэтому, если рассматривать изменение только одного из них, результаты могут оказаться неверными.

Многофакторные стресс-тесты - это, по сути, сценарный анализ. В этом случае рассматривается изменение сразу нескольких факторов риска. Многофакторные стресс-тесты бывают разных типов. Самые распространенные из них основаны на исторических сценариях. Такие сценарии предполагают рассмотрение изменений факторов риска, которые уже произошли в прошлом.

Основным недостатком этого метода является то, что он не учитывает характеристики рынка и институциональных структур, которые меняются с течением времени. Также стресс-тесты можно рассматривать с теоретической точки зрения и рассчитывать математически [25].

Сложности использования известных методов стресс-тестирования часто связаны с отсутствием или отсутствием исторических данных о параметрах риска, которые используются для построения их прогнозных значений на будущий кризис. В первую очередь, это относится к оценке кредитного риска, для которой часто отсутствуют исторические данные для построения прогнозной оценки вероятности дефолта или матрицы переходных вероятностей [36].

Кроме того, стресс-тестирование обычно не учитывает влияние риска ликвидности на размер убытков банка, тогда как отток заемных средств во время кризиса может существенно повлиять на стоимость активов.

Мы полагаем, что обеспечение по кредитам в рублях и иностранной валюте предоставляется в рублях и иностранной валюте соответственно. Для простоты мы также предполагаем, что категория качества обеспечения всех кредитов равна 1.

Отметим, что на основе таблицы банк может ввести более детальное распределение кредитов по категориям (или рейтингам), которые будут соответствовать их диапазонам (их количество будет увеличиваться) ставок резервирования по кредитам [27].

Таблица 3.1- Распределение кредитов по категориям качества

В дальнейшем для большей конкретности мы будем рассматривать категории кредитного качества, соответствующие таблице, подразумевая, что эти категории могут быть детализированы и преобразованы (описанным выше способом) в рейтинговую систему банка. Далее рассмотрим, как меняется стоимость кредитов во время кризиса. Здесь важно определить основные риски, влияющие на кредиты. Это, в первую очередь, кредитный риск, который в рамках данного подхода характеризуется следующими факторами риска: категорией кредитного качества i и соответствующей нормативной резервностью.... Кроме того, кредиты в иностранной валюте подвержены валютному риску. Для него фактором риска является обменный курс St, который изменяется во времени t [24].

И, наконец, риск ликвидности, который характеризуется оттоком привлеченных средств DmR, S в рублях (R) и валюте (S) (- сумма средств, привлеченных в момент t). В нашем случае источником компенсации оттока обязательств будут ликвидные средства, полученные в результате погашения банковских кредитов. Риск ликвидности в этом случае заключается в том, что объем оттока средств за любой период может не быть полностью компенсирован объемом погашенных за этот период кредитов.

Следует отметить, что в результате оттока заемных средств и их компенсации возвратными займами остаток ссудной задолженности банка сокращается. Это, в свою очередь, изменяет размер потерь ссудного портфеля, связанных с влиянием кредитного и валютного рисков. Влияние рисков на стоимость ссуд определяется величиной изменения их факторов риска, которая зависит от продолжительности периода значительного воздействия каждого вида риска [26].

На практике эта продолжительность различается для разных типов риска. Более того, эти периоды для разных рисков могут быть сдвинуты во времени, т.е. период наиболее значительного воздействия для одного типа риска может наступить раньше или позже, чем соответствующий период для другого типа риска.

Для оценки общих потерь ссудного портфеля для простоты рассмотрим некий усредненный период значительного воздействия различных рисков, который мы будем называть периодом активной фазы кризиса.

Валютный риск влияет более сложным образом. Во-первых, изменение обменного курса в сторону увеличения (ДS> 0) или уменьшения (ДS <0) меняет знак вклада валютного риска в изменения капитала. Во-вторых, даже при фиксированном изменении обменного курса знак вклада в изменение капитала может меняться в зависимости от соотношения значений параметров ссудного портфеля и размера заемных средств.

Выражение, помимо членов, которые содержат изменения факторов риска для определенных типов риска (их влияние обсуждается выше), также включает элементы, которые содержат продукты изменений в различных факторах риска. Эти члены описывают взаимодействие соответствующих рисков, т.е. представляют убытки, связанные с одновременным присутствием нескольких рисков.

В нормальных условиях, когда относительные изменения факторов риска малы, нелинейные члены вносят небольшой вклад в общий убыток, поэтому взаимодействием рисков в этом случае можно пренебречь. Другое дело - период кризиса. В это время относительные изменения хотя бы некоторых факторов риска могут достигать больших значений.

В то же время участники, описывающие взаимодействие таких рисков, могут вносить вклады и убытки, которые сопоставимы и даже значительно превышают вклады от определенных видов рисков.

Комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации механизма управления кредитным риском коммерческого банка - важная экономическая задача, решение которой позволит значительно улучшить качество кредитного портфеля.

Для решения данной проблемы необходимо внедрение передового зарубежного и отечественного теоретического и практического опыта оценки кредитных рисков, использование единых подходов к анализу кредитоспособности отдельных заемщиков, качества кредитов и бизнес-рисков индивидуальных заемщиков. С другой стороны, необходимо проводить последовательный анализ качества кредитного портфеля банка в целом и его структуры [30].

Такой подход поможет существенно ограничить влияние кредитного риска на банковскую систему страны.

Вывод

Исследование позволило сделать ряд выводов. В современном мире банки сохраняют большое значение в развитии экономики. Накапливая денежный капитал, концентрируя его направление и диверсифицируя риски, банки создают важные предпосылки для расширения и ускорения производства. Устойчивое развитие реального сектора экономики во многом зависит от того, как развиваются банки, каково их финансовое состояние.

Выстраивание эффективной кредитной политики - одно из важнейших направлений деятельности банков, поскольку на кредитование приходится около половины активных операций банка. Кредитная политика должна быть в первую очередь направлена ​​на достижение роста активов банка и улучшение их качества. Эффективность кредитной политики основана, в первую очередь, на умении сотрудников банка правильно и обоснованно выбрать сектор экономики и клиента для проведения кредитных операций.

Управление кредитным риском осуществляется:

Исследование результатов эффективности кредитной политики, проводимой коммерческим банком «Ренессанс Кредит», показало, что банк, один из 56 ведущих банков в секторе потребительского кредитования в России, предлагает физическим лицам потребительские кредиты, банковские карты, депозиты и другие услуги. .

Отметим, что в 2015 году рейтинговое агентство Standard & Poor's подтвердило долгосрочный рейтинг «Ренессанс Кредит» на уровне B. Несмотря на понижение суверенного рейтинга страны в январе, вызванное сложной макроэкономической ситуацией, и последующие аналогичные рейтинговые действия в отношении многих российских компаний, долгосрочный рейтинг «Ренессанс Кредит» был оставлен без изменений.

Рейтинг банка по национальной шкале установлен на уровне «ruBBB +». Подтверждение рейтинга «Ренессанс Кредит» агентством S&P свидетельствует о финансовой устойчивости банка, его надежности, кредитоспособности и готовности выполнять свои обязательства перед инвесторами и кредиторами [31].

Кредитный портфель составил 74,5 млрд рублей, увеличившись за год на 44%. Банк добился сбалансированного кредитного портфеля с оптимальным соотношением различных видов кредитных продуктов в портфеле. Целевые кредиты обеспечивают значительный приток новых клиентов. Преобладающая доля продуктов с высокой маржой - ссуды наличными и кредитные карты - обеспечивает высокую доходность портфеля.

Анализ ссудного портфеля КБ «Ренессанс Кредит» показал, что доля автокредитов в общем ссудном портфеле за исследуемый период существенно снизилась (с 0,8% до 0,2%). В рамках совершенствования формирования эффективной кредитной политики и снижения риска беззалогового кредитования для КБ «Ренессанс Кредит» можно предложить обратить пристальное внимание на развитие автокредитования.

Предполагается, что пути совершенствования кредитной политики будут осуществляться с использованием инновационных методов анализа данных.

Одним из важных обстоятельств с точки зрения устойчивости банка является построение более адекватной оценки потерь в экстремальных рыночных условиях (в рамках стресс-тестирования), что создаст предпосылки для эффективного контроля и управления риски в период возможных кризисных ситуаций.

Применение методологии стресс-тестирования позволит банку в текущей ситуации более точно определить уровень кредитного риска, что позволит ему выполнять задачи и цели кредитной политики Банка - обеспечивать эффективное управление кредитными ресурсами, направляя их. в основном в реальный сектор экономики, удовлетворение растущих потребностей населения, создание качественного и прибыльного кредитного портфеля.

Использование новых технологий интеллектуального анализа данных Data Mining позволяет оценить кредитный риск физического лица. Используя изложенную выше методологию, была предложена гипотеза о том, какие факторы влияют на кредитоспособность человека. По мнению экспертов, эти факторы можно использовать для учета общего риска. Таким образом, необходимо добиться того, чтобы потенциальный заемщик классифицировался как способный погасить ссуду или нет. Деревья решений - один из методов автоматического анализа данных.

Список использованных источников

Приложения